如何浏览您的继承

每年都有数百万的美国人经历继承遗产,而随着我们人口的老龄化,在接下来的几十年中,许多读者将经历继承。 收到大量款项(尤其是在出乎意料的情况下)会改变您的生活,因此,在发生财务状况时正确地管理财务状况非常重要。 如您所知,您可以继承许多不同类型的帐户,每个帐户都有不同的细微差别。 以下是一些我们认为会影响客户的较常见的项目:

人寿保险

在几乎所有情况下,人寿保险收益都是免税的。 通常,一旦将必要的文件发送给保险公司进行处理,就只需要花费几周的时间就可以支付索赔。 通常,人寿保险的收益用于生命周期的支出,债务的消除或资金可以用来建立税后投资账户以利用现在和将来。 

继承的传统IRA或401k

如果您从配偶以外的其他人那里继承了传统IRA或401k,则必须将此帐户与现有的个人IRA或401k分开。 根据您的年龄和年底的帐户价值,每年必须提取一定金额(称为最低分配或RMD)。 但是,尽管通常不建议这样做,但您始终可以拿出比RMD更多的东西。 在您的整个生命周期内从IRA或401k中“分发”分配的能力是拥有此类帐户的主要好处之一。 还需要注意的是,从IRA(包括RMD)中提取的任何资金都将在您的纳税申报表中归类为当年的普通收入。  

罗斯IRA

像传统的IRA或401k一样,继承帐户的受益人也必须采用所需的最低分配(RMD),但是提取的资金无需纳税,这使Roth IRA成为继承的最佳帐户之一。 如果发行范围延长数十年;该帐户有很多年可以免税增长的潜力。  

“逐步”成本基础

通常,当您继承税后投资帐户(非IRA,401k,Roth IRA等)时,帐户中的头寸会以成本为基础获得所谓的“逐步增加”,这通常会帮助继承该帐户的人涉及资本利得税的帐户。  (该博客深入探讨了提高成本基础的概念

从亲人那里获得遗产是一个深切的个人事件。 涉及到太多的想法和情感,因此在继续做出重大财务决定之前,先退后一步并花一些时间来处理所有事情,这一点很重要。 我们鼓励所有客户在涉及继承时与我们联系,以便我们共同努力评估您的处境,了解您的财务计划如何受到影响,并在过渡期间竭尽所能。 

尼克·德芬塔勒(Nick Defenthaler),CFP® 是金融计划中心(Center for 金融计划,Inc.)的认证金融计划员(Certified Financial Managers)。尼克(Nick)是该中心金融计划部门的成员,并且与中心客户紧密合作。此外,尼克是该公司博客的常客。


本材料仅供参考,不是完整的说明,也不是建议。该信息是从认为可靠的来源获得的,但我们不保证上述材料是准确或完整的。任何观点都是Nick Defenthaler的观点,不一定是Raymond James的观点。 RMD通常要缴纳联邦所得税,并且可能要缴纳州税。请咨询您的税务顾问以评估您的情况。除非满足某些条件,否则罗斯IRA所有者必须年满59½并已持有IRA五年,才允许免税提款。此外,每个转换后的金额可能都有其自己的五年持有期。将传统的IRA转换为Roth IRA具有税收影响。投资者在决定进行转换之前应咨询税务顾问。