所需的最低分发更新

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尽管很难接受,但有时经过26年的练习,我认为事情是理所当然的。我应该知道更多! 一个这样的例子是与该公司的一位长期客户合作,他们面临着她的IRA首次要求的最低分配(RMD)。正如我们的客户分享的那样,“由于我们俩以前都没有经历过这种生活经历,因此我们对此一无所知。” 好消息是,中心多年来一直在帮助客户满足RMD要求并将其整合到他们的财务计划中。我忘记的是,作为专业人士,对我们而言,日常工作似乎并不适合首次体验RMD的人们。

中心合作伙伴CFP®的Laurie Renchik在以下博客文章中简要介绍了规则: http://www.dopierre.com/money-centered/2013/2/7/the-magic-age-of-70-and-your-required-minimum-distributions.html?rq=rmd

尽管这些规则可能被认为有些直截了当,但通常还是有许多细微差别。更重要的是,有时候问题只是人们如何实际赚钱。

需要钱来支付生活费用吗?我们可以转到您的银行帐户或发送支票。可以每月,每季度或全年一次性付款。

不需要钱吗我们可以将税后金额转入应税投资帐户,然后再投资以备将来使用。请记住,税务员希望在转移之前获得收入(通过预扣所得税)。

例如,玛丽的RMD金额为20,000美元,出于联邦所得税目的,她处于25%的边际所得税税率范围内。 我们将要求总分配额为20,000美元,并向IRS发送5,000美元的预扣所得税,这15,000美元的余额可以重新投资到Mary的应纳税投资帐户中。 我应该指出,在玛丽案中,密歇根州希望获得他们的份额,因此,在大多数情况下,我们将另扣4.25%的份额。

此外,虽然不一定是RMD规则,但那些年龄大于70.5且受RMD约束的人也可以考虑合格的慈善分发(“ QCD”)可能会如何受益。 我的同事Nick Defenthaler在此提供了一个很好的总结:

 http://www.dopierre.com/money-centered/2017/9/8/qualified-charitable-distributions-giving-money-while-saving-it-1?rq=rmd

易于发放和潜在的所得税优惠使它成为许多人的诱人选择。    虽然不能代替专业协助,但请找到主要条款摘要供您考虑:

QCD的捐赠者利益包括:

  • 便利:支持您喜爱事业的简便方法
  • 降低应税收入: 捐赠者不必将合格的慈善分配作为应税收入–捐赠者使用标准扣除额还是逐项扣除。
  • 制作更大的免赔额礼品的能力: 通过使用IRA进行慈善捐赠,捐赠者不受限于调整后总收入的50%。 因此,捐赠者可以做出更大的慈善礼物。
  • 节省的所得税: 由于扣除额的下限和较高收入水平的逐步淘汰,捐助者可以节省大量本来无法获得的所得税。   

您一直在努力为将来节省资金,而通过IRA进行延期纳税在大多数情况下都是重要的组成部分。美国国税局(IRS)规定年龄为70.5岁时,无论您是否真的需要这笔钱来支付生活费,都必须提取最低金额。该中心在这里可以帮助您制定RMD计划,并确保将其集成到您的总体退休计划中。

蒂莫西·怀曼(Timothy Wyman),CFP®, JD 是美国金融计划中心(Center for 金融计划,Inc.®)的执行合伙人和金融规划师,并为国家媒体和出版物(例如《福布斯》和《华尔街日报》)撰稿,并曾出现在《早安美国周末》和WDIV Channel 4上。蒂姆(Tim)在其职业生涯中曾为28,000名成员的金融计划协会(FPA®)担任国家董事会成员,对许多CFP®从业人员进行了指导,并经常就各种金融计划主题向组织和企业发表演讲。


请注意,税法可能随时发生变化,可能会对每个人的状况产生重大影响。尽管我们熟悉此处提出的问题的税收规定,但作为RJFS的财务顾问,我们没有资格就税收或法律事务提供建议。您应该与适当的专业人员讨论税务或法律事务。