2020年RMD豁免!我是否应该提款?

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RMDs waived in 2020, should I make a withdrawal?财务规划中心有限公司®

如果您阅读我们的 CARES法博客 您可能已经注意到一个简短的事实,即要求最低分配在2020年暂停。这一变更适用于所有受RMD约束的退休帐户,例如IRA,雇主赞助的福彩开奖查询(例如401(k)和403(b)) ,并继承了退休帐户。

如果您是幸运的人,因为他们只需要RMD提款,那么CARES法案为2020年提供了一个真正的财务规划机会!收入的减少为实施其他税收,收入和世代相传的策略提供了一些回旋余地。

罗斯转换

将资金从延税帐户转移到罗斯IRA等免税帐户是一个很好的长期策略。通常,必须在允许任何其他资金转换之前从退休帐户中提取RMD。

从理论上讲,帐户持有人现在可以将其典型RMD金额转换为Roth。您的应税收入不会超过您今年最有可能福彩开奖查询的收入,将来您将获得罗斯税项待遇。如果最终将由处于较高税阶的儿童/家庭成员继承,或者如果您的IRA余额很大,则罗斯转换特别有利。 2019年的《安全法》更改了继承的退休账户的规则,它们不再能够在受益人的整个生命周期内得到扩展。现在,受益人必须在继承的十年内提取全部帐户余额。在十年内分配递延税款的退休帐户通常会花一辈子,可以为受益人创造可观的应税收入。

但是,罗斯基金一代又一代地保持着免税提款待遇!

请记住,除非满足某些条件,否则罗斯IRA所有者必须年满59½或以上,并且已持有IRA五年才允许免税提款。此外,每个转换后的金额可能都有其自己的五年持有期。将传统的IRA转换为Roth IRA具有税收影响。投资者在决定进行转换之前应咨询税务顾问。

开启其他收入

对于许多退休人员而言,保持收入稳定是他们财务福彩开奖查询的组成部分。在收入波动的年份中,应付税款和医疗保险费可能受到负面影响。 RMD的暂停提供了机会,您可以采取一些因税收而可能避免的策略。例如,不合格的年金提款是以先进先出的方式征税的。这意味着假定增长首先出现,并应作为普通收入征税(注意:年金账户的征税有所不同)。如果您一直在争取获得不合资格的年金以避免额外的税收,那么今年可能是提款而不是取走RMD的绝好机会!

收获收益

到目前为止,我们已经看到了市场损失中应有的份额,而收获投资损失是一种有效的减税策略。但是,对于那些今年不参加RMD的人来说,这可能是一个收获收益的机会。进行长期投资并不少见,不一定是因为仍然需要长期投资,而是避免资本利得税。  

如果年收入减少了您的RMD金额,则可能会有一些回旋余地,以节税的方式锁定这些利润。

填满您的税金支架

2017年的《减税和就业法案》降低了许多企业的所得税率。如果您现在的税率比以前低,从历史上讲,从长期来看,撤回所需的最低分配金额(或更多)可能仍然是有益的。  

2017年的《减税和就业法案》降低了许多企业的所得税率。如果您现在的税率比以往低,则从长远来看,撤回所需的最低分配额(或更多)可能仍然是有益的。对于已经使用了该年度RMD并希望自己没有使用RMD的那些人,有一些选择可以撤回提款。如果提款是在过去60天内发生的,那么最直接的选择是将其视为60天的过渡&重新存入资金。请务必记住,每年只允许您进行60天的展期。但是,如果您不在60天的期限之内,则有CARES Act条款,该条款允许在未来三年内偿还与COVID-19相关的困难提款。预计该条款将得到广泛的解释,但我们不清楚该困难条款是否适用于RMD。

请务必与您的财务福彩开奖查询员和税务准备者讨论有关RMD的选项。在做出决定之前,应检查任何收入和税项变化。很多时候,检查财务福彩开奖查询和目标可以帮助您确定最适合您的策略!

CFP卡里·哈辛格(Kali Hassinger)®, CDFA®, 是金融福彩开奖查询中心有限公司(Centre for 金融福彩开奖查询,Inc.)®的CERTIFIED FINANCIAL PLANNER™专业人员。她拥有超过十年的金融福彩开奖查询和保险行业经验。