离婚中QDRO的重要性

杰基·罗斯勒 贡献者: CDFA杰基·罗斯勒(Jacki Roessler)®

友好打印和PDF
2020825.jpg

这是艰辛的离婚过程的结束。您和您的配偶已经就育儿时间,配偶支持以及如何处理房屋达成协议。这并不容易。您已准备好签署离婚判决书,并进入下一阶段。 

在签署所有文件时,您的律师提到您需要QDRO,因此您应该尽快完成此工作。你把它拖了。您不确定QDRO是什么,并且不知如何帮助您的家人适应其新常态。

要说这是一个大错误,是轻描淡写。完成QDRO(合格的家庭关系命令的缩写)必须放在每个离婚配偶的“现在就做!”的顶部。清单。等待时间越长,解决问题的风险就越大,因为发生问题的可能性更大。 

首先,什么是QDRO?等待中的危害是什么? 

QDRO是用于将合格的雇主赞助的退休计划(即401(k),403(b),退休金等)划分为离婚的法律文件。根据联邦法律ERISA(《雇员退休收入保障法》),划分401k型计划的唯一方法是使用QDRO。除非将QDRO的条款嵌入其中,否则不能将“离婚判决”用于该目的。此外,唯一有权“合格” QDRO的人是计划管理员。 ERISA授予他们最终的决策权。 

如果有延迟怎么办?

从哪里开始?当401(k)帐户所有者在输入QDRO之前进行分配,贷款或展期,从而减少甚至消除了前配偶获得其份额的机会时,就会发生一个常见问题。

例如,John和Samantha在2019年离婚。Samantha通过Acme Widgets获得了John 401k帐户的50%。她等了两年才聘请专家来准备自己的QDRO。同时,由于被解雇,John采取了CARES Act发行,清算了他的整个401(k)。请记住,离婚判决书仅对当事双方具有约束力。它对第三方(如保险公司,信用卡公司或计划管理员)没有约束力。如果没有QDRO,萨曼莎就没有获得John 401(k)中金钱的任何合法权利,因此该计划使他可以按照自己的意愿去做。

现在,假设萨曼莎(Samantha)仅等待了3个月就准备好QDRO。约翰的雇主更换了保管人,而新的保管人在离婚之日不再拥有其帐户余额的记录。令人惊讶的是,不需要帐户保管人保留任何历史记录。在这种情况下,QDRO被拒绝,各方将就接下来发生的事情进行谈判。

当然,没有人愿意再次聘请律师并在法官面前解决QDRO问题。想象一下,如果有人不得不将其前配偶的财产带到法院,那将会有多糟。

考虑麦克和凯莉的情况。迈克将在通用汽车公司领取嘉莉的50%的退休金。没有进入QDRO,而Carrie在一次事故中意外死亡。当然,她的新配偶被任命为受益人,他是开始领取养老金遗属抚恤金的人。迈克(Mike)向该计划写了一封信,并给了他们一份《离婚判决书》的副本,其中说他应该是受益人。计划的回应是要求他获得律师。他们不受离婚判决的约束。 

这些只是当各方等待进入QDRO时可能出错的许多事情中的少数。一旦他们离开法院,而且他们没有适当的QDRO,就好像一枚等待发射的定时炸弹悬在头上。可能没有什么可能出错,但是如果这样做会造成灾难性的后果。如果您需要QDRO,请确保它位于优先级列表的顶部。 

CDFA杰基·罗斯勒(Jacki Roessler)®, 是雷蒙德·詹姆斯金融服务中心金融计划中心®和分支机构助理的离婚计划员。她在该领域拥有超过25年的经验,是离婚财务规划领域公认的领导者。


雷蒙德·詹姆斯(Raymond James)及其顾问不提供税收或法律建议。您应该与适当的专业人员讨论任何税务或法律建议事项。