2021年退休计划供款和资格限制

罗伯特·英格拉姆 贡献者: 罗伯特·英格拉姆(CFP®)

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对于新的一年,美国国税局(IRS)发布了有关退休帐户供款和收入资格限制的最新数字。 尽管大多数捐款限额自2020年起保持不变,但2021年的一些小调整肯定值得注意。 

雇主退休计划的供款限额基本保持不变(401k,403b,457和节俭储蓄)

  • $ 19,500每年雇员选择性递延供款限额(与2020年相同)

  • 50岁以上(与2020年相同)的“追赶”捐款$ 6,000

  • 包括所有供款类型(例如,员工递延,雇主匹配和利润分享)在内的可向定义供款计划供款的总金额为58,000美元,如果50岁以上,则为64,500美元(从50岁以上的57,000美元或63,500美元增加) 2020)

传统,罗斯,简单和SEP IRA缴款限制

  • 每年6,000美元的员工可选延期供款限额(与2020年相同)

  • 50岁以上(与2020年相同)的“追赶”捐款$ 6,000

传统的IRA可扣除收入限额

根据您的纳税申报状况,您是否通过雇主获得的退休计划以及您的调整后总收入(MAGI),对传统IRA的供款是否可以抵扣税款。当您的MAGI接近逐步淘汰范围的上限时,可抵扣的传统IRA供款额将减少或“逐步淘汰”。例如:

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  • 计划涵盖

  • 与2020年相比,部分淘汰的起价为66,000美元,最高为76,000美元(然后在此之上没有扣除)(逐步淘汰:65,000美元至75,000美元)

共同结婚

  • 计划中涵盖了向IRA供款的配偶

  • 淘汰价格从$ 105,000至$ 125,000(相比2020:$ 104,000至$ 124,000)

  • 配偶供款不在计划范围内,但其他配偶则在计划范围内

  • 逐步淘汰的价格从$ 198,000至$ 208,000(相比2020:$ 196,000至$ 206,000)

罗斯个人退休帐户供款收入限额

与向传统的IRA进行可扣减供款类似,是否有资格向Roth IRA缴纳最高供款,取决于您的纳税申报状况和MAGI。当您的MAGI接近逐步淘汰范围的上限时,您的允许费用就会减少或“逐步淘汰”。对于2021年,限制如下:

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  • 逐步淘汰部分供款的起始价格为$ 125,000至$ 140,000(与2020年相比:$ 124,000至$ 139,000)

共同结婚

  • 逐步淘汰的价格从$ 198,000至$ 208,000(相比2020:$ 196,000至$ 206,000)

  • 如果您的收入超过限额,并且您无法进行定期的年度供款,则根据您的情况,以不同方式使用罗斯IRA转换可能是合适的策略。

从2021年开始,在审查退休储蓄机会和更新财务计划时,请将这些更新的数据留在您的雷达上。但是,与往常一样,如果您对这些更改有任何疑问,请不要犹豫 伸手 对我们的团队!

祝您新年快乐,身体健康!

罗伯特·英格拉姆(CFP®), 是金融计划中心(Center for 金融计划,Inc.)®的CERTIFIED FINANCIAL PLANNER™专业人士。他拥有超过15年的行业经验,是当地媒体的可信赖来源,并且是该中心“以金钱为中心”博客的常客。