罗伯特·英格拉姆(CFP®)

2021年退休计划供款和资格限制

罗伯特·英格拉姆 贡献者: 罗伯特·英格拉姆(CFP®)

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对于新的一年,美国国税局(IRS)发布了有关退休帐户供款和收入资格限制的最新数字。 尽管大多数捐款限额自2020年起保持不变,但2021年的一些小调整肯定值得注意。 

雇主退休计划的供款限额基本保持不变(401k,403b,457和节俭储蓄)

  • $ 19,500每年雇员选择性递延供款限额(与2020年相同)

  • 50岁以上(与2020年相同)的“追赶”捐款$ 6,000

  • 包括所有供款类型(例如,员工递延,雇主匹配和利润分享)在内的可向定义供款计划供款的总金额为58,000美元,如果50岁以上,则为64,500美元(从50岁以上的57,000美元或63,500美元增加) 2020)

传统,罗斯,简单和SEP IRA缴款限制

  • 每年6,000美元的员工可选延期供款限额(与2020年相同)

  • 50岁以上(与2020年相同)的“追赶”捐款$ 6,000

传统的IRA可扣除收入限额

根据您的纳税申报状况,您是否通过雇主获得的退休计划以及您的调整后总收入(MAGI),对传统IRA的供款是否可以抵扣税款。当您的MAGI接近逐步淘汰范围的上限时,可抵扣的传统IRA供款额将减少或“逐步淘汰”。例如:

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  • 计划涵盖

  • 与2020年相比,部分淘汰的起价为66,000美元,最高为76,000美元(然后在此之上没有扣除)(逐步淘汰:65,000美元至75,000美元)

共同结婚

  • 计划中涵盖了向IRA供款的配偶

  • 淘汰价格从$ 105,000至$ 125,000(相比2020:$ 104,000至$ 124,000)

  • 配偶供款不在计划范围内,但其他配偶则在计划范围内

  • 逐步淘汰的价格从$ 198,000至$ 208,000(相比2020:$ 196,000至$ 206,000)

罗斯个人退休帐户供款收入限额

与向传统的IRA进行可扣减供款类似,是否有资格向Roth IRA缴纳最高供款,取决于您的纳税申报状况和MAGI。当您的MAGI接近逐步淘汰范围的上限时,您的允许费用就会减少或“逐步淘汰”。对于2021年,限制如下:

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  • 逐步淘汰部分供款的起始价格为$ 125,000至$ 140,000(与2020年相比:$ 124,000至$ 139,000)

共同结婚

  • 逐步淘汰的价格从$ 198,000至$ 208,000(相比2020:$ 196,000至$ 206,000)

  • 如果您的收入超过限额,并且您无法进行定期的年度供款,则根据您的情况,以不同方式使用罗斯IRA转换可能是合适的策略。

从2021年开始,在审查退休储蓄机会和更新财务计划时,请将这些更新的数据留在您的雷达上。但是,与往常一样,如果您对这些更改有任何疑问,请不要犹豫 伸手 对我们的团队!

祝您新年快乐,身体健康!

罗伯特·英格拉姆(CFP®), 是金融计划中心(Center for 金融计划,Inc.)®的CERTIFIED FINANCIAL PLANNER™专业人士。他拥有超过15年的行业经验,是当地媒体的可信赖来源,并且是该中心“以金钱为中心”博客的常客。

购房的隐性成本是什么?

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当今历史上的低利率可能意味着更实惠的抵押贷款支付。 但是,在预算范围内购买房屋时,请务必考虑抵押贷款以外的费用。

让我们从购买房屋的费用开始。

即使进行抵押贷款,您也需要进行 首付。尽管首付贷款很低,但请尝试放下购买价格的至少20%。否则,您的贷款可能会有更高的利率,并且您可能会面临额外的每月费用,例如抵押贷款保险。

您将拥有 交易费用, which can include things such as loan origination fees for processing and underwriting the mortgage, appraisal costs, inspection fee, title insurance, pre-paid property 税es, and first year’s homeowner’s insurance. Generally, you should expect to pay between 3-5% of the mortgage amount.

现在,您将有持续的生活费用在家里。

Annual property 税es average about 1% of the home value nationwide, but the 税 rates can vary widely depending on the city or town. Keep property 税es top of mind when you are looking at different communities.

房主的保险 是另一项年度费用,不仅取决于房屋的价值及其所覆盖的内容,还取决于州和地方社区。 这项费用通常每年在$ 500-1,500之间,有时甚至更多。

如果您的房屋是共管式公寓或独户房屋,则应该每年或每月 房主的协会费 覆盖公共区域,地面,俱乐部会所或游泳池。 根据便利设施的数量以及位置的不同,平均费用为每月200-400美元。

虽然您可能习惯于支付一些公用事业的租金,但新房的面积可能会大大增加您的 公用事业费。从800平方英尺的公寓到2500平方英尺的房屋,加热,冷却和保持照明的成本可能翻倍或三倍。加上您当地的水费和下水道费,您的水电费很容易达到每月500美元或以上。

从租房转为拥有房屋还意味着必须 维护新家 (从里到外)。事情可以是定期的日常维护,例如草坪护理和环境美化,也可以是大型项目,例如油漆,屋顶维修,熔炉和设备更换。 考虑一下您需要购买的工具和设备或为进行这项工作而需要雇用的服务。

最后,还有另外一个隐性成本可能会降低您的预算, 填满房子. 拥有更多房间的房屋可能意味着需要“更多”家具和其他装饰风格的空间。 家具的费用可能在几千美元到数万美元之间。 如果没有适当的计划,当您搬进新家时,将这些信用卡账单积rack起来并背负沉重的债务可能太容易了。

罗伯特·英格拉姆(CFP)®, 是金融计划中心(Center for 金融计划,Inc.)®的CERTIFIED FINANCIAL PLANNER™专业人士。他拥有超过15年的行业经验,是当地媒体的可信赖来源,并且是该中心“以金钱为中心”博客的常客。


本材料仅供参考,不是完整的说明,也不是建议。任何观点都是鲍勃·英格拉姆的观点,不一定是雷蒙德·詹姆斯的观点。 Raymond James Financial 服务,Inc.不提供有关抵押的建议。雷蒙德·詹姆斯(Raymond James)及其财务顾问不征集或提供住宅抵押产品,也无法接受任何住宅抵押贷款申请或提供或协商任何此类贷款的条款。根据您的住宅抵押贷款需求,您将被推荐给合格的专业人员。

您需要了解的RMD截止日期扩展

罗伯特·英格拉姆 贡献者: 罗伯特·英格拉姆(CFP®)

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为了应对COVID-19的经济影响,国会通过了 冠状病毒援助,救济和经济安全(CARES)法案 2020年3月27日。 超过2万亿美元的刺激计划包含许多条款,包括扩大失业救济金,向合格个人的税收抵免直接付款,对小型企业/医疗机构/州和地方政府的财政支持,以及对退休帐户规则的一些更改。 影响退休金账户的规定之一是暂停2020年的最低最低要求(RMD)。 符合RMD要求的合格退休计划(如401(k),403(b)和IRA帐户)的个人今年无需领取分红(包括拥有继承的IRA的受益人,这些人仍需接受年度RMD)。

RMD的这种暂停对那些在《 CARES法案》之前已经进行发行但没有选择权的个人意味着什么?如果您在3月27日之前进行了分发,是否可以撤消或“撤消”分发?

扩大2020年的60天过渡期

从帐户中占有分配的退休帐户所有者从提款之日起有60天的时间来完成向另一个合格退休帐户的过渡,例如,向IRA的过渡。 这样做会从收入中排除可能会受到税收和罚款的分配。 这称为60天的过渡规则;美国国税局每12个月允许一次。请注意,每年一次的规则不适用于直接过渡,例如直接将401(k)过渡到IRA。

在3月27日之前进行退休帐户分配并仍在分配后60天内的个人,可以使用60天的过渡规则将其分配重新分配到各自的帐户中,将其分类为过渡。 但是,此窗口非常有限。

4月,美国国税局发布了第一份指导原则通知,将2020年的60天展期规则延长:

什么资格?

在2020年2月1日当天或之后进行的分配可以转入退休帐户。

何时必须将分配转入退休帐户?

后来的

  1. 收到分配后的60天

  2. 2020年7月15日

这为1月31日之后接受RMD的个人提供了更大的灵活性。 但是,它仍然不包括在一月份收到RMD的那些。 在过去12个月内已经完成了每年一次的60天过渡的个人,也将没有资格再次使用此过渡规则来撤销其RMD。 此外,此过渡期窗口不适用于具有继承的IRA帐户的非配偶受益人,因为这些帐户不允许进行过渡。

国税局将2020年制造的所有RMD的延期期限延长到8月31日

6月,美国国税局发布了进一步的指南,该指南实质上允许偿还2020年采取的所有RMD。 IRS通知2020-51进行以下操作:

  • 结转期限已延长至2020年8月31日,涵盖了2020年任何时候采取的RMD. 这样一来,那些早在1月接受RMD的人就可以通过在8月31日之前完成结转这些资金来将这些资金重新投入其退休帐户。

  • 2020年对RMD进行的这种翻转不算作每年一次60天翻转的一部分。 这样,无论过去12个月内是否已经使用60天的过渡期,个人都可以使用过渡期来预付其RMD。

  • P提供了一个例外,允许非配偶受益人在2020年将RMD返回其继承的IRA。

考虑偿还今年的RMD时需要注意的几点

  • 美国国税局(IRS)通知2020-51仅适用于代表您的所需最低分红金额的分红。 除您的RMD金额外,其他分配均应遵守每年一次的60天展期规则。

  • 如果您在进行所需的最低分配时预扣了联邦或州税,则这些金额不能撤回并从联邦或州国库中退还。 您可以将您的RMD总额退还至您的退休帐户,但必须自付费用。 明年您提交2020年纳税申报表时,任何超额预扣款都将得到解决。

逆转今年的最低分配额可能会带来一些好处,例如可能在2020年降低您的应纳税所得额或允许选择罗斯IRA转换,但每个人的财务状况和税收筹划需求都是独特的。 对于某些人来说,如果他们希望将来有更高的收入(例如可能属于更高的税率),则选择RMD可能是有意义的。

与顾问进行良好的交谈可以帮助您确定最适合自己的事物。 与往常一样,如果您有任何疑问,请不要犹豫 伸手!

罗伯特·英格拉姆(CFP)®, 是金融计划中心(Center for 金融计划,Inc.)®的CERTIFIED FINANCIAL PLANNER™专业人士。他拥有超过15年的行业经验,是当地媒体的可信赖来源,并且是该中心“以金钱为中心”博客的常客。


本报告中包含的信息并不构成本材料中所提及的证券,市场或发展的完整描述。该信息是从认为可靠的来源获得的,但我们不保证上述材料是准确或完整的。雷蒙德·詹姆斯(Raymond James)不提供税收或法律服务。请与适当的专业人员讨论这些问题。从IRA转换为Roth可能需要遵守其五年的持有期。除非满足某些条件,否则罗斯IRA的所有者必须年满59½,并已持有IRA 5年,才可以免税提取会费和任何收入。将传统的IRA转换为Roth IRA具有税收影响。投资者在决定进行转换之前应咨询税务顾问。

如果我的401k储蓄减少了,我应该担心吗?

罗伯特·英格拉姆 贡献者: 罗伯特·英格拉姆(CFP®)

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当金融市场动荡而抛售时,这可能会令人恐惧。可以理解,许多人担心COVID-19将如何影响经济,我们的健康和我们的财务安全。这些担忧和随之而来的动荡市场可能会导致退休储蓄者暂时改变其投资组合;有些甚至可能完全停止投资。例如,如果您看到自己的401(k)继续失去价值,则可能要停止供款。但是,我将解释为什么您应该坚持当前的长期储蓄和投资计划。

为什么有益于持续贡献

对于大多数美国人来说,为401(k)或403(b)等退休计划做出贡献仍然是大多数人为退休储蓄和积累财富的最佳方法之一,尤其是在经济不确定时期。 

  • 税收优惠 

    Contributions to most 401(k) plans are made pre-tax, meaning these amounts are excluded from your 税able income in the year they are made. This reduces your current income 税es. It also allows those savings to grow 税-deferred year-after-year until they are withdrawn.

    提供罗斯指定帐户(即罗斯401(k)或罗斯403(b))的雇主计划可以提供绝佳的投资机会。罗斯的供款是税后的,因此这些金额不会像401(k)那样减少您的应税收入。但是,这些储蓄会延税。如果您的年龄至少为59½,并且拥有该帐户至少5年,则提款和收入免税。这种免税增长可能是一个强大的工具,尤其是对于将来可能处于较高所得税税率水平的个人而言。

  • 低买的机会

    对于仍在为自己的计划做出贡献的投资者而言,市场低迷实际上是提供了以较低的价格将新的储蓄投资到基金中的机会。这允许相同数量的出资购买更多股票。随着市场和经济状况的反弹,您将积累更多可能会增加价值的投资份额。

  • 配套捐款

    需要另一种激励措施来保持这些贡献吗?不要忘记获得与退休计划匹配的雇主的机会。如果您的雇主提供401(k)匹配项,则您除了自己的供款外还将获得额外的储蓄。假设您的雇主将您缴纳的50%的薪水与您的薪水的6%相匹配。通过将您收入的6%投入您的401(k),您的雇主将额外贡献3%。这就像立即获得50%的投资回报。这些额外的出资额可以购买额外的股份,这些股份也可以随着时间的推移而增加。  

我应该考虑停止捐款吗?

即使在蓬勃发展的经济中和最强劲的牛市中,在决定长期投资之前,拥有强大的财务基础也很重要。我们应对COVID-19带来的难以置信的挑战时,必须使您的日常财务中的关键要素尽可能稳定。一些示例包括:

  • 控制您的现金流量

    您确切知道您赚取和花费多少钱吗?了解您的收入超过支出的地方,将为您积蓄动力。您的工作有多安全?您是否在行业中受到COVID-19造成的经济停工直接或间接影响?如果您的收入减少了,现金流量会怎样?如果您还有其他开支可以削减以维持供款,则您仍应尝试捐款。但是,如果您需要尽可能多的钱来支付帐单,则别无选择,只能暂停您的401(k)供款。

  • 现金可满足任何短期需求

    拥有现金储备是健全的财务计划的关键部分。如果发生了意外支出或您损失了收入,请确保有现金节余可以提取,而不是被迫出售价值可能较低的投资或使用高息债务的信用卡。如果您的储蓄少于一个月的正常费用,则应考虑将精力集中在增加现金储备上,而不是退休计划上。然后,理想情况下,当您继续为退休或其他目标而存钱时,您应该努力为应急基金增加3至6个月的费用。

  • 解决债务

    如果您要偿还高利率债务,而又无法在预算中找到额外的储蓄来增加付款金额,则可以合理地重定向退休计划供款,以首先偿还债务。另一方面,如果您的雇主提供公司配对,则您仍应考虑捐款至少足以获得全部配对美元(请记住,自由现金可能会获得50%或更高的回报)。然后,您可以重新分配超出该最大匹配百分比的所有金额。

您的情况和需求对您来说是独一无二的。在做出决策时,尤其是在这些极为困难的时刻,与财务顾问紧密合作非常重要。

罗伯特·英格拉姆(CFP)®, 是金融计划中心(Center for 金融计划,Inc.)®的CERTIFIED FINANCIAL PLANNER™专业人士。他拥有超过15年的行业经验,是当地媒体的可信赖来源,并且是该中心“以金钱为中心”博客的常客。


Keep in mind that investing involves risk and you may incur a profit or 失利 regardless of strategy selected. Past performance does not guarantee future results.

我可以负担得起退休后的第二套房子吗?

罗伯特·英格拉姆 贡献者: 罗伯特·英格拉姆(CFP®)

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我可以负担得起退休后的第二套房产吗?

对于许多美国人来说,这是一个梦想,因为他们打算退休,有一天要有第二个家作为度假,季节性逃生或主要居住地。  即使我们刚刚在密歇根州经历了相对温和的冬季,也很容易欣赏在寒冷的月份中居住或在北部享受夏季度假的想法。 但是,在实现梦想之前,请进行尽职调查并掌握数字。

退休收入支出包括每日生活费用和您想要享受的生活。 进行大笔购买(例如购买第二套房子)将占用您的大量储蓄。 如果您低估了这笔费用,将会严重损害您的退休收入。 

那么,您的第二个家庭退休计划有多现实?考虑以下我们的建议。

采购费用

如果您打算使用抵押贷款购买房屋,那么您当然会每月付款。 虽然持续的低利率可能有助于房屋的负担能力,但这笔付款确实会增加您的退休收入来源将支持的费用。 计算您的提款率(每年需要提款的储蓄百分比),并确定在您退休期间是否可持续。

现在,如果您无需抵押即可购买房屋,可以,您无需支付利息,也无需每月付款。 另一方面,使用一部分退休储蓄购买房屋可能意味着您为其他退休支出需要预留的资产更少。 考虑它可能对您的退休收入的可持续性产生影响,以及购买或融资财产是否更具优势。

Don’t forget about property 税es. They’re ongoing expenses that you must factor into your budget. They vary widely depending on the state and local community.  Consider any difference in 税 rates; non-homestead property is 税ed higher than homestead property.

额外费用

不幸的是,我们知道拥有房屋的成本并不会随着购买而结束。第二居所当然也是如此。 视房屋类型,位置和气候/环境而定,您可能不习惯于现在的房屋所产生的额外费用。 您的计划也必须支持这些费用,这一点至关重要。 一些示例包括:

  • 保险:您将为两处房产支付房主保险的年度保费。 另外,风险较高的房屋(例如,飓风频发的南部各州)通常需要额外的洪水或风灾保险。 在某些情况下,这几乎使新政策的成本增加了一倍。

  • 公寓/协会费:  在具有邻里协会的社区中购买公寓或独立式住宅可能意味着额外的月费。 房主协会还可能在您拥有该物业以进行维护项目,社区设施等时进行特别评估。 了解以前的评估历史以及对未来项目的需求可以帮助您更好地准备这些潜在成本。

  • 维护两个属性:  现在您有两个房屋要维护。 如果您的第二个住所很远,或者您不常光顾,则可能需要雇用当地人员为您提供维护服务。

  • 家庭安全: 特别是对于长时间无人居住的房屋,您想要保护它免受故意破坏,侵入和入室盗窃的侵害。 这可能意味着要投资于安全系统或与本地服务提供商合作以定期检查该物业。   

  • 全年供暖和制冷:与北方的小屋或房屋可以关闭并过冬不同,在温暖的气候下,度假屋可能需要您不在时才运行空调。 当温度和湿度过高时,可能会出现诸如霉菌和霉菌等问题,这是您可能需要雇用当地服务人员以确保一切正常的另一个原因。

  • 昆虫/害虫防治: 您的第二个家可能在昆虫或其他生物的区域,需要更多定期/激进的害虫控制。 将此添加到您的每月或每年维护费用列表中。

如果我打算出租第二套房子怎么办?

  • 出租第二套房子可能是增加收入以抵消购房成本的绝佳方式。 但是,您可能会面临生活方式的折衷。以下是一些注意事项:

  •  当地租金规则: 了解任何有关使用您的房屋出租的地方政府法规或房主协会的限制至关重要。 在某些情况下,不允许短期租赁,或者对租赁总数有所限制。

  • 物业管理: 您的租房与主要物业之间的距离越远,您就需要聘请物业经理为度假客人或长期租户提供现场服务的机会就越大。  物业经理可以做广告,租房和管理金融交易。 这些服务的外包费用通常为租金的10%至35%。

  •  附加保险范围:  承租人可能不享受您的保险。 房主保险通常只在财产被人占用时才承保。 您可能需要添加某种形式的房东保险,具体取决于诸如租赁房屋的频率和天数之类的因素。 查看您的政策以确保。

  • 额外的维护和修理: 您可能需要维修和/或需要更换家具。 研究表明,维持度假租金的费用每年为房产价值的1.5%至2%。

购买第二套房子的决定涉及生活方式和财务方面的考虑。通过平衡您的优先事项来制定合理的计划。 在完成这些重要的人生目标时,请咨询您的财务计划师。如果我们可以为您提供资源,请 与我们联系

罗伯特·英格拉姆(CFP)®, 是金融计划中心(Center for 金融计划,Inc.)®的CERTIFIED FINANCIAL PLANNER™专业人士。他拥有超过15年的行业经验,是当地媒体的可信赖来源,并且是该中心“以金钱为中心”博客的常客。

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在动荡的市场中收获损失

罗伯特·英格拉姆 贡献者: 罗伯特·英格拉姆(CFP®)

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在市场动荡和不确定的时期,仍有一些财务策略可以用作合理的长期投资计划的一部分。保留工具带的一个例子可以是税收损失的使用。这是当您以 loss 为了减少你的 tax liability.

虽然这听起来有点违反直觉,但采取一些措施从战略上弥补损失可以使这些损失抵消其他已实现的资本收益。此外,剩余的超额亏损最多可抵消3,000美元的非投资收益,而剩余的亏损可结转到下一纳税年度。随着时间的流逝,这将有助于减少应纳税额并提高净(税后)收益。那么,这怎么工作?

收获亏损并不一定意味着您完全放弃了头寸。当您出售以赚取损失时,您不能在买卖前后的30天内购买该证券。 如果这样做,就违反了清洗销售规则,国税局不允许损失。 尽管有这些限制,但是您可以通过多种方法执行成功的损失收集策略。

税收损失的收获策略

  • Sell the position and hold cash for 30 days before re-purchasing the position. The downside here is that you are out of the investment and give up potential returns (or 失利es) during the 30 day window.

  • 卖出并立即购买与维持市场风险相似的头寸,而不是在那30天之内以现金持有。 30天窗口结束后,您可以出售临时资产并重新购买原始投资。

  • Purchase the position more than 30 days before you try to harvest a 失利. Then after the 30 day time window is up you can sell the originally owned block of shares at the 失利. Being able to specifically identify a 税 lot of the security to sell will open this option up to you.

收获时要避免的常见错误

  • 不要忘记将股息再投资。他们计数。如果您认为您可以采用此策略,并且该头寸支付每月股息并将其再投资,则您可能需要考虑将股息支付为现金,并在适当时自己进行再投资,否则您将违反清洗销售规则。

  • 购买类似的头寸,该头寸将在您拥有它的短时间内支付资本收益。

  • Creating a gain when selling the fund you moved to temporarily that wipes out any 失利 you harvest. You want to make the 失利 you harvest meaningful or be comfortable holding the temporary position longer.

  • Buying the position in your IRA. This violates the wash sale rule. This is identified by social security numbers on your 税 filing.

As with many specific investment and 税 planning strategies, personal circumstances vary widely.  It is critical to work with your 税 professional and advisor to discuss more complicated strategies like this. If you have questions or if we can be a resource, please 伸手!

罗伯特·英格拉姆(CFP)®, 是金融计划中心(Center for 金融计划,Inc.)®的CERTIFIED FINANCIAL PLANNER™专业人士。他拥有超过15年的行业经验,是当地媒体的可信赖来源,并且是该中心“以金钱为中心”博客的常客。


本博客中包含的信息并不构成对本材料中所指证券,市场或发展的完整描述。该信息是从认为可靠的来源获得的,但我们不保证上述材料是准确或完整的。任何观点都是鲍勃·英格拉姆的观点,不一定是雷蒙德·詹姆斯的观点。意见表达截至该日期,如有更改,恕不另行通知。不能保证此处提供的这些陈述,意见或预测将被证明是正确的。投资涉及风险,无论选择哪种策略,您都可能会产生盈亏。雷蒙德·詹姆斯(Raymond James)及其顾问不提供税收或法律建议。您应该与适当的专业人员讨论任何税收或法律问题。

《安全法》改变了受益人的“延长IRA”战略

罗伯特·英格拉姆 贡献者: 罗伯特·英格拉姆(CFP®)

《证券法》改变了受益人金融计划中心的“延期IRA”策略®

很难相信我们距新年将近两个月。由于人们花了一些时间来消化已于12月下旬签署成为法律的《安全法》,我们的中心团队发现许多客户仍在努力了解这些新规则如何影响其财务计划。虽然该法案的几项规定旨在增加退休储蓄者的选择权,但另一项关键条款改变了非配偶受益人必须如何从继承的IRA和退休计划中进行分配的规则。

在《安全法案》于今年1月1日生效之前,继承IRA帐户和退休计划(例如401ks和403(b))的非配偶受益人必须每年开始从该帐户中至少获取最低分配。受益人可以选择在自己的一生中分散(或“扩展”)其分配。

这样做通过限制受益人每年必须从账户中支取的分配额,使延期受益的税收继续受益。帐户中的余额可能会继续递延税项。尽量减少这些分配也将限制受益人必须要求的额外应税收入。

《安全法》有什么变化?

对于2020年1月1日或之后从原始所有者继承的IRA帐户和退休计划:

年龄不超过10岁的非配偶受益人必须在原始帐户所有者去世后的10年内提取继承帐户中的所有资金。

这样就消除了非配偶受益人选择根据其预期寿命进行分配(或扩展)的可能性。实际上,在这10年中将没有年度所需的分配。受益人可以在任何给定年份提取任何金额,只要他或她在第10年提取全部余额即可。

结果,许多受益人平均不得不采取更大的分配方式,以便在这10年内而不是在其整个生命周期内分配其帐户。这削弱了对这些继承资产继续递延税项的优势,并可能迫使受益人在进行分配的年份要求获得更高的应纳税所得额。

一些受益人可免除此10年规则

The new law exempts the following types of beneficiaries from this 10-year distribution rule (Eligible Designated Beneficiaries). These beneficiaries can still “stretch” their IRA distributions over their lifetime as under the old 税 law.

  • 帐户所有者的尚存配偶

  • 未成年子女,直至成年(但不是孙子女)

  • 残疾人

  • 慢性病患者

  • 受益人比原始帐户拥有者年轻不超过10岁

如果我已经拥有继承的IRA怎么办?

如果您拥有2020年1月1日前去世的所有者的继承的IRA或继承的退休计划帐户,请不要担心。你是祖父。您可以继续使用扩展IRA,根据IRS预期寿命表获取年度分布。

但是,继承的IRA的受益人将受到新的10年分配规则的约束。

我的计划机会是什么?

尽管现在还不知道此规则更改的所有含义可能还为时过早,但是在审查财务计划时仍需要考虑许多问题和可能的策略。一些示例可能包括:

  • 一些打算将退休帐户资产留给其子女或其他受益人的帐户所有者,可以考虑在将帐户留给继承人之前,是否应在其一生中进行较大的分配。

  • 对于某些客户而言,罗斯(Roth)IRA转换可能是一种可行的策略,可以在其生命周期内从其税前IRA帐户转移资产,尤其是如果他们或受益人预计未来几年会有更高的收入。

  • 对于年龄在70½或以上的个人,现在通过合格的慈善分发(QCD)直接从您的IRA进行慈善礼物和捐赠可能会更加引人注目。

  • 将IRA信托作为遗产计划一部分的客户应审阅其文件和整体遗产计划,以根据这一新的10年规则确定是否适当的更新。

请务必记住,您的个人情况是独特的,并且特定的策略可能并不适合所有人。如果您对《安全法》有疑问,或者不确定这些更改对您自己的计划意味着什么,请不要犹豫, 联系我们!

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保持2020年新年的决心

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保持新年的决心

设定目标以保持目标。从1月初开始,又是每年的那个时候。 无论是回到健身房,改善财务生活还是与家人共度时光,您都可能制定了一项或多项新年决定。

但是有时我们难以实现设定的目标。我们从最好的意图开始,后来发现在最初的几个月内我们违反了决议。 实际上,美国新闻&世界报告调查显示,到2月中旬,多达80%的解决方案失败。

那么,我们如何才能成为成功人士的20%?  

尝试这些想法:

  • 保持目标集中: 您可能希望在2020年完成几件事情,但首先要完成3个目标。 玩杂耍太多会使组织变得困难。您的精力和注意力只能延伸到此为止。专注于较少的目标可帮助您确定最有价值的事物的优先级。

  • 请明确点: 说“我想减肥”或“我想为退休储蓄更多”可能是个好主意,但这还不够具体,无法让您全神贯注。 相反,通过说“在接下来的3个月内减少10磅”或“在401(k)中节省您的收入的5%,来进一步定义您的目标。

  • 使它们具有可行性和可衡量性:既然您的目标很明确,就该制定计划了。 如果您的目标是减肥,请计划去健身房。写下您要去的日子以及要进行的锻炼。这使您可以快速评估进度并找出需要进行哪些调整。

  • 缩短时间范围: 不要冒险失去动力。分解季度和每月目标。即使胜利较小,但更频繁地取得进步会使目标更易于管理。如果您的目标是省钱,请在一周甚至一天之前查看一下您的消费习惯。 

  • 对第三方负责: 让某人对您负责,甚至激励您。家人,朋友,同事或导师可以提供帮助。如果您的目标是财务目标,那么您的计划者当然可以成为您的责任合伙人……帮助您建立目标并制定可行的步骤。

像任何好的计划一样,获得成功的最好方法是将其写下来,采取行动,并不断改进。 祝您新年快乐,身体健康!

罗伯特·英格拉姆(CFP)®, 是金融计划中心(Center for 金融计划,Inc.)®的CERTIFIED FINANCIAL PLANNER™专业人士。他拥有超过15年的行业经验,是当地媒体的可信赖来源,并且是该中心“以金钱为中心”博客的常客。

网络研讨会回顾:年终税收和计划策略

罗伯特·英格拉姆 贡献者: 罗伯特·英格拉姆(CFP®)

随着2019年的结束和假期的临近,当我们每年的这个时候个人理财并不总是得到我们的充分关注时,这是可以理解的。但是,您应该在年底之前牢记几个重要且及时的税收和财务计划策略。在这个60分钟的讨论中,我们将涵盖以下主题以及更多内容:

  •      为您的投资和退休账户考虑的税收筹划策略

  •       Charitable giving in light of the recent 税 law changes

  •      退休计划提示和2020年缴费限额更新

如果您无法参加在线研讨会,我们建议您查看下面的录音。

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提供时间戳记,因此您可以快速转到最感兴趣的主题。

  • 3:00- Medicare概述

  • 6:30-所需的最低分配(RMD)

  • 12:00-税收改革复习& Income Tax Brackets

  • 22:00-长期资本收益率

  • 23:30-有效的慈善捐赠&捐赠赞赏的证券

  • 34:00-罗斯IRA转换

  • 41:00-节税投资& Tax Loss Harvesting

  • 46:00-雇主退休计划

  • 49:00-健康储蓄帐户(HSA)

  • 54:00-礼物的想法

罗伯特·英格拉姆(CFP)®, 是金融计划中心(Center for 金融计划,Inc.)®的CERTIFIED FINANCIAL PLANNER™专业人士。他拥有超过15年的行业经验,是当地媒体的可信赖来源,并且是该中心“以金钱为中心”博客的常客。


税法的变更可能随时发生,并且可能对每个人的状况产生重大影响。尽管雷蒙德·詹姆斯(Raymond James)及其顾问熟悉所讨论问题的税收规定,但并未提供税收或法律建议。您应该与适当的专业人员讨论税务或法律事务。

降低您的Medicare保费附加费

罗伯特·英格拉姆 贡献者: 罗伯特·英格拉姆(CFP®)

降低您的医疗保险附加费

对于许多收入高于一定水平的客户,B部分和D部分的Medicare保费可能更高。由于Medicare受助人的收入超过特定阈值,他们可能会支付基线B部分和/或D部分保费之外的调整金额。

现在,如果您一直在支付这些医疗保险附加费,但收入却下降了怎么办?您还能降低医疗保险附加费吗?答案可能是。

如果您由于某些生活事件而收入发生变化,则可以要求社会保障局(SSA)审查您的情况,并使用您最近的收入来确定应采用的保险费调整(如果有)。这些改变生活的事件的例子包括:

  • 停工或减少工作量

  • 配偶之死

  • 婚姻

  • 养老金收入损失

  • 离婚或离婚

  • 创收财产的损失

您可能会问自己:“为什么我必须要求这个? Medicare保费会不会根据我的收入自动调整?”。当您遇到合格的收入变化时提出更改请求的主要原因与SSA衡量您的收入的方式和时间有关。

与收入相关的每月调整金额(IRMAA)

为了确定您的收入是否使您服从当年常规Medicare B部分或D部分常规保费的收入相关月度调整金额(IRMAA),SSA会查看您向IRS报告的前两年的收入。这意味着您报告的2017年经调整的调整后总收入(调整后的总收​​入加上增加的免税收入)将确定2019年的Medicare保费。 

例如,对于支付B部分保险费的个人,2019年的标准保险费为每月135.50美元。但是,下表说明了根据您的2017年收入,您将在2019年为B部分支付的费用。

 
降低您的Medicare保费附加费
 

对于夫妻共同申报的收入在2017年收入超过$ 170,000且不超过$ 214,000的夫妇,每位支付Medicare B部分的配偶在2019年可能每月要比标准保险费额外支付$ 54.10(每月共$ 189.60)。 2017年收入在320,000美元至750,000美元之间(或个人收入在160,000美元至500,000美元之间的个人提交的单笔收入)可以分别比标准保险费多付297.90美元,2019年每月总计433.40美元。

如果个人(或夫妇)在2019年的收入下降,通常可能要等到2021年,医疗保险费才能反映基于2019年收入的任何下降。假设这对夫妇的收入在$ 320,000至$ 750,000之间,并于2019年退休,他们的收入预计会降至$ 165,000。预期收入在$ 170,000阈值之内可能意味着每个月Medicare医疗B部分保费的差额为297.90美元(从$ 433.40到$ 135.50)。

如果符合条件的人寿事件导致预期收入下降,那么向SSA提出请求可能意味着更立即更改Medicare保费,而不是等到2021年才储蓄。

您如何要求降低保费附加费? 

如果您认为由于一项或多项资格赛事而收入减少,请向社会保障局提出申请,方法是提交 与医疗保险收入相关的每月调整金额–更改生活事件表格(表格SSA-44).

除此表格外,您还将为修改后的调整后总收入和改变生活的事件提供支持文档(请参阅SSA-44表格说明)。支持文档的示例可能包括以下项目:

  • Federal income 税 return

  • 雇主签字的声明,工资单

  • 转让业务的证明文件

  • 结婚证

  • 死亡证明书

  • 养恤金管理人的信或声明,说明减少/终止

对于IRMAA裁定的其他异议,您有权提出上诉。您可以在线提出申诉(socialsecurity.gov/disability/appeal)并选择“请求非医疗复议”,提交“复议申请表”或联系您当地的社会保障办公室。

如果由于报告的修改后的调整后总收入不正确而导致IRMAA决定不成立,则需要先向IRS处理更正。

由于这些医疗保险附加费是每年确定的,因此您有机会在加入Medicare之前和之后进行更积极的收入和税收计划。采用不同的策略来控制您的经调整总收入也可能有助于控制未来几年的潜在Medicare保费。如果您对自己的情况有疑问,请随时 与我们联系!

罗伯特·英格拉姆(CFP)®, 是金融计划中心(Center for 金融计划,Inc.)®的CERTIFIED FINANCIAL PLANNER™专业人士。他拥有超过15年的行业经验,是当地媒体的可信赖来源,并且是该中心“以金钱为中心”博客的常客。