金融计划

您知道为什么2020年是税务筹划的关键年吗?

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已经过了一年,不是吗? 2020年无疑以有趣的方式拉开了十年的序幕。除了隔离冠状病毒外,这也是需要大量税收筹划和前瞻性思考的一年。为什么今年在税收方面如此独特?好问题,让我们开始吧!

安全法

的 安全法 该法案于2019年12月下旬通过,并于2020年生效。《安全法》最有意义的部分是取消了针对大多数非配偶IRA受益人的IRA条款。现在,非配偶受益人只有10年的时间来耗尽帐户,这很可能导致受益人被迫提高税率。此更新使许多退休人员重新考虑了他们的分配计划策略,并考虑到受益人当前和将来的税级,重新考虑他们在某些帐户上将谁命名为受益人。请点击 这里 了解有关此更改的更多信息。 

法案 

快进到三月 法案 通过了。这项重要的刺激法案向大多数美国人提供了直接付款,扩大和增加了失业救济金,并概述了 薪资保护计划 小企业救济。此外,《 CARES法》的另一个重要方面是2020年暂停了必需的最低分配(RMD)。这不是第一次发生。早在2009年,由于“大萧条”和金融危机,RMD被暂停以为退休人员提供救济。但是,现实情况是,对于大多数70.5%以上并受RMD约束的美国人(由于《安全法》的规定,RMD现在从2020年开始为72岁),实际上需要现金分配。也就是说,对于那些拥有其他收入来源(例如,社会保障,大型养老金等)和投资账户来支付现金流量且不一定“需要”其年度RMD的退休人员来说,2020年独特的计划机会。由于收入会降低您的总体所得税税率,并降低您的未来收入,因此无法让IRA或401k的RMD流入您的纳税申报单 医疗保险费 (第二部分&D保费基于您的修正后的调整后总收入)。我们已经看到了很多案例,但是仍然可以证明 客户接受RMD 或鉴于其当前和预期的未来税级,至少要扣除其中一部分。当然,这种方法没有“一刀切”的做法,与您的财务规划师和税务专业人员进行协调是确保您采用最佳策略的理想选择。 

2020年收入降低

由于种种原因,许多美国人的收入今年有所下降。对于仍在工作的那些客户,可能是由于减薪,休假或裁员。不幸的是,我们收到客户的几十个电话和电子邮件,通知我们他们受到上述事件之一的影响。在收入远远低于正常水平的异常年份,这提供了加速收入的机会(通常是通过IRA分配,Roth IRA转换或资本收益收获)。每种情况都有其独特之处,因此,如果不幸地发现工资有有意义的降低,则应与计划者讨论这些策略。 

值得庆幸的是,自3月中旬以来,市场出现了令人难以置信的复苏,大多数分散的投资组合都非常接近1月1日的起始余额。但是,由于大公司削减了股息,并且由于我们历史上的低利率环境,在税后投资帐户中通过股息和利息产生的收入略有下降。在3月和4月,我们也非常主动,采取了一种称为 税收损失收获,因此今年您的资本收益敞口可能会被静音。许多人甚至会有亏损要延续到2021年,在此之后,这可以帮助抵消其他形式的收入。由于这些原因,加速收入也可以考虑。 

2021年更高的税率,非常可能的方案  

根据目前的民意测验数字,民主扫荡似乎是一个合理的结果。如果发生这种情况,许多分析师预测当前的历史最低税率可能会在2021年1月1日到期。我们显然要等到11月才会出现这种情况,但是如果预计税率会从有意义的地方大幅提高现在,应该探索加速收入。将资金从传统IRA转换为罗斯IRA或将资金从税前,传统IRA转移到税后投资帐户(假设您的年龄在59 1/2岁以上,以避免提早提款10%的罚款),这些转换或分配的美元税款未来的不确定性。自从 减税和就业法 该法案于2017年底通过,并于2018年生效。由于低税率定于2026年1月1日到期,我们一直在为客户密切关注这些策略。到2021年回到更高的水平时,可能会采取更为积极的收入加速计划。 

如您所见,与2020年的税收筹划相关的活动部件和项目很多。尽管我们花费大量时间来管理您投资组合中的投资,但我们的团队还在研究所有这些新法律不断变化的税收环境也会影响您的财富。我们认为,良好的税收筹划并不意味着将您当年的应纳税额降低到尽可能低的水平。这是关于计划的许多不同方面,包括您当前的收入,慈善目标,未来收入和税收方面的考虑,以及考虑有一天将继承您的财富并帮助您支付最少税额的个人或组织你一生。

尼克·德芬塔勒(Nick Defenthaler),CFP®, RICP®, 是金融计划中心的合伙人和认证金融计划专家。®尼克专门为客户提供节税的退休收入和分配计划,并且是本地和国家媒体出版物(包括WXYZ,PBS,CNBC)的可信赖来源,MSN Money,《金融规划杂志》和OnWallStreet.com。


所有投资都有风险。无法保证任何投资策略都会成功。 除非满足某些条件,否则罗斯IRA所有者必须年满59½并已持有IRA五年,才允许免税提款。此外,每个转换后的金额可能都有其自己的五年持有期。将传统的IRA转换为Roth IRA具有税收影响。投资者在决定进行转换之前应咨询税务顾问。 雷蒙德·詹姆斯(Raymond James)及其顾问不提供税收或法律建议。您应该与适当的专业人员讨论任何税收或法律问题。

多元化投资组合又回来了吗?

罗伯特·英格拉姆 贡献者: 罗伯特·英格拉姆

多元化的投资组合又回来了吗?

(2014年博客的用途:“为什么我不喜欢我的多元化投资组合”)

当我们的团队在2018年结束并开始回顾2019年的投资前景时,我不禁想到了由我们的管理合伙人Tim Wyman撰写的以金钱为中心的博客。正如Tim所分享的:

“最近,当我回顾自己的个人财务计划时,让我想到了头条新闻的力量;反思我在实现退休,遗产,税收,人寿保险和投资等目标方面取得的进展。而且,在审查了我的个人401k计划并见证了个位数的增长之后,我的立即反应可能与使用谨慎资产分配策略(40%固定收益和60%股权)的许多其他投资者相似。如果我不同意我的直截了当的想法是:“我不喜欢自己的多元化投资组合”,那我真是坦率。

头条新闻表明今年应该是更好的一年。但是,由于知道实质内容不在头条,并且140个字符不能传达整个故事,所以我的多元化投资组合的表现与20xx年预期的一样。”

这可能是整个2018年的常见想法。有趣的是,蒂姆(Tim)的博客帖子实际上来自2015年。他描述的是2014年。

财务标题–相同,相同?

今天有关投资市场的财经新闻仍然主要集中在三个主要市场指数上:道琼斯工业平均指数,S&P 500和纳斯达克。这三项都是衡量美国大型公司股票的指标;它们与多元化投资组合中的其他资产(例如国际股票,中小型股票和所有类型的债券)没有任何关联。与2014年一样,大型美国股票指数在整个2018年大部分时间都处于历史高点或接近历史高点。也是在同一年,许多其他主要资产类别在这一年中没有上涨甚至出现负值。其中包括核心中间债券,高收益垃圾债券,小盘股,大宗商品,国际股票和新兴市场。

超越头条新闻

在中心,我们的团队将继续运用各种资源来制定我们的经济前景和资产配置策略。我们考虑了来自受人尊敬的公司的研究,例如罗素投资(Russell Investments),摩根大通资产管理(J.P.Morgan Asset Management)和雷蒙德·詹姆斯(Raymond James)。查看 “资产类别回报” 下图显示了自2003年以来各种资产类别的表现。

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该图表显示了截至2018年11月不同资产类别的历史表现以及资产分配投资组合(35%的固定资产和65%的多元化股票)。资产分配投资组合包含图表中所示的各种资产类别。

如果您“看到”资产类别随时间推移的收益模式,请再次查看。没有可确定的模式。由于资产类别的回报是周期性的,因此很难预测在任何一年中哪种资产类别的表现都将超越。平均而言,具有多种资产类别的投资组合应通过降低整个市场和整个周期内任何一种资产类别所呈现的风险来平顺旅程。如果有任何可观察的模式,那就是与任何单一资产类别相比,多元化的投资组合应提供较少的波动性投资经验。多元化的投资组合可能不会比任何一年中表现最差的资产类别差。另一方面,它不可能比表现最佳的资产类别更好。 正是您所期望的!

保持关注& DISCIPLINED

与其他时候一样,我们经历了强大的美国股市以及市场波动加剧的时期,有些人可能由于贪婪或恐惧的增加而放弃纪律。在大幅度下跌后不要惊慌失措,这同样重要,但不要惊慌失措。在S的情况下&例如,P 500在许多其他资产类别中的表现都优于其他资产,许多人想知道为什么要投资于其他资产。这是一个可以理解的问题。如果您处于该位置,则可以考虑以下事项:

  • 与2015年之前的五年一样,S &P 500指数(即使最近股价下跌)在过去五年中也表现出色。但是,很难预测哪种资产类别每年都会胜出。平均而言,具有多种资产类别的投资组合应通过降低整个市场周期内的风险来平顺这一过程。

  • 从根本上讲,相对于预期收益,美国公司的价格徘徊在长期平均水平附近。国际股票,尤其是新兴市场,仍远低于正常水平,可能还有很大的提升空间。这一点在2018年尤为重要,并将持续到2019年开始。

  • 根据S的定义,到2018年,美国的大盘股&P 500指数在过去8年中有6年跑赢了国际股票(MSCI EAFE)。最后一次S&P在1996年至2001年的一段相当长的时间里表现出色,随后的6年中,MSCI的表现都超过了该指数。

  • 如果某个资产类别经历了一段时间的亏损,那么该资产类别的投资组合可能受到什么影响?请记住,遭受损失的投资需要更高的百分比回报率才能恢复其原始价值。例如,价值100,000美元的投资损失了50%(降至50,000美元),实际上需要从50,000美元获得100%的回报才能回到100,000美元。

管理风险

本杰明·格雷厄姆(Benjamin Graham)被誉为“价值投资之父”,他的书大部分内容都是 聪明的投资者, 冒险。他用他永恒的名言之一说:“投资管理的本质是风险管理,而不是收益管理。”对于许多投资者来说,这种说法似乎违反直觉。在所有投资环境中,风险都可以提供健康的现实,而不是发出警报。这对于我们实现财务目标非常重要。多元化是要避免一路挫折。它无法防止损失,而是有助于管理风险。

通常,在金融市场更加动荡的时期(如我们在过去几个月中经历的那样),多元化的好处显而易见。如果您对蒂姆在2015年的投资组合有什么感觉,我们希望您经过回顾和思考后,也可以将观点从“我不喜欢我的多元化投资组合”更改为“我的多元化投资组合–正是我所期望的。”

与往常一样,如果您希望安排一些时间来审查本文中包含的所有内容或您的个人情况,请告诉我。 最后,我们的投资委员会已经努力工作了几周,并将在不久的将来分享2019年的评论。让它成为一个伟大的2019!

罗伯特·英格拉姆 是Center for 金融计划,Inc.®的CERTIFIED FINANCIAL PLANNER™专业人士


任何观点都是Bob Ingram,CFP®的观点,不一定是Raymond James的观点。本材料仅供参考,不是完整的说明,也不是建议。投资涉及风险,无论选择哪种策略(包括多元化和资产配置),您都可能会产生盈亏。道琼斯工业平均指数(DJIA),通常称为“道指”,该指数代表《华尔街日报》编辑维护和审查的30家公司的股票。标准普尔500指数是500支广泛持有的股票的非托管指数,通常被认为是美国股票市场的代表。 MSCI是由Morgan Stanley Capital International编制的股票指数。该指数由22个发达市场的1,000多家公司组成。不能直接在索引中进行投资。

财务计划:这是什么& Who needs one?

 10月是财务计划月,中心合作伙伴Tim Wyman借此机会将我们带回了基础。在这个分为5部分的博客系列中,他阐明了有关财务计划和财务计划过程的一些一般性问题。 

我必须承认,听到这个问题时我有些畏缩,“什么是财务计划?” That’因为我坚信应该将重点放在“ing” in planning. 但是,正确执行的财务计划是旨在帮助您实现对您而言重要的任何目标的全面路线图。  

财务计划应包括以下方面的分析和建议: 

  • 现金管理和财务报表
  • 风险管理需求回顾
  • 分析所需的退休储蓄目标
  • 减少所得税责任的计划
  • 全面的投资计划
  • 协调遗产目标 

最重要的是,财务计划应该是持续的指导,而不是放在架子上的用于收集灰尘的皮革活页夹! 财务计划可用于在生活事件发生时调整财务策略和决策。 

我需要财务计划吗? 

谁需要财务计划?财务计划提供了一种方法或结构来帮助您实现生活’的目标,无论您有多富有(或不富裕)。 是否与认证财务规划师合作™从业者或您自己做,财务计划流程可以成为做出正确决策和实现财务目标的催化剂。 

在4 这个5部分系列的博客,我们’我将研究如何准备财务计划以及它可能要花多少钱。

蒂莫西·怀曼(Timothy Wyman),CFP®, JD 是美国金融计划中心的执行合伙人和金融规划师,经常为国家媒体做贡献,包括在《早安美国周末》和WDIV Channel 4 News上露面,并发表《福布斯》和《华尔街日报》等文章。蒂姆(Tim)是该行业的领导者,曾为28,000名成员的金融规划协会(Financial Planning Association)担任国家董事会成员™ (FPA®),培训并指导了数百名CFP®执业律师,并经常就各种财务计划主题向组织和企业演讲。


任何意见都是金融计划中心有限公司的意见,不一定是RJFS或Raymond James的意见。  Every investor’这种情况是独特的,您在进行任何投资之前应考虑自己的投资目标,风险承受能力和时间范围。 客户应评估基于资产的费用是否适合满足其需求。 公司还提供其他注意事项列表以及收费表’的表格ADV第II部分以及客户协议中的内容。

Is 财富管理 different 日 an 金融计划?

 10月是财务计划月,中心合作伙伴Tim Wyman借此机会将我们带回了基础。在这个分为5部分的博客系列中,他阐明了有关财务计划和财务计划过程的一些一般性问题。 

财务规划专业仍然是一个相对较新的行业,并且会继续发展和成熟。在过去的十年左右的时间里,一些公司开始使用该短语“Wealth Management”描述他们的服务。 本质上,一些公司希望将自己与更高收入和更高净值客户区分开。  In many cases, 财富管理 and 金融计划are synonyms. 该国有许多优秀的财务规划师和公司,不幸的是,对金融服务行业中的许多公司进行财务规划不是一个过程;而是一种用于销售金融产品的策略。 在我看来,其他名称的使用例如“wealth management”是出于营销和定位原因。 

In 日 e end, financial success, like anything worthwhile, takes patience and persistence. Financial planning or 财富管理 done right is 日 e process of assessing your financial goals and 日 en developing appropriate strategies to accomplish 日 ose goals without taking unnecessary risks.  Simply stated, 财务计划的目的是有效分配您当前和将来的财务资源。正确的财务计划需要您根据自己与所有顾问之间的互动,做出一系列持续的决策。 最后,必须定期进行更新和审查,以使您保持正常运行,并为您提供机会,以在财务状况发生变化时进行任何必要的调整。 

在我的下一个博客中,我们’将讨论谁需要财务计划,并在本系列的最后一部分中了解如何准备财务计划以及其成本。 

蒂莫西·怀曼(Timothy Wyman),CFP®, JD 是美国金融计划中心的执行合伙人和金融规划师,经常为国家媒体做贡献,包括在《早安美国周末》和WDIV Channel 4 News上露面,并发表《福布斯》和《华尔街日报》等文章。蒂姆(Tim)是该行业的领导者,曾为28,000名成员的金融规划协会(Financial Planning Association)担任国家董事会成员™ (FPA®),培训并指导了数百名CFP®执业律师,并经常就各种财务计划主题向组织和企业演讲。


任何意见都是金融计划中心有限公司的意见,不一定是RJFS或Raymond James的意见。  Every investor’这种情况是独特的,您在进行任何投资之前应考虑自己的投资目标,风险承受能力和时间范围。 客户应评估基于资产的费用是否适合满足其需求。 公司还提供其他注意事项列表以及收费表’的表格ADV第II部分以及客户协议中的内容。

什么是财务计划?

 10月是财务计划月,中心合作伙伴Tim Wyman借此机会将我们带回了基础。在这个分为5部分的博客系列中,他阐明了有关财务计划和财务计划过程的一些一般性问题。 

好吧,弄清楚财务计划可能不像问问题那么深入“什么是生命的意义”,但我断言,同时考虑两者可能会改变生活。根据金融规划协会的说法®: 财务计划是明智地管理财务的长期过程,因此您可以实现自己的目标和梦想,同时协商在人生各个阶段不可避免地出现的财务障碍。 请记住,财务计划是一个过程,而不是产品。 在我们走得太远之前,让’一定要确认,财务计划不是关于致富计划或只是押注最新的股票提示。 

资助生命’s Goals 

作为理财规划专业的早期领导者,我们理财规划中心以与众不同的方式查看和实践理财规划。 财务计划与您息息相关– your goals – your family –您的财务独立。 对于大多数人来说,钱不是目的,而只是手段。  Many of life’的目标[送孩子和孙辈上大学,资助退休,创业,将价值和资产价值传递给下一代等]确实具有金钱或财务方面的意义。因此,做出良好的财务决策至关重要。 财务计划为改善财务决策提供了方向,纪律和结构,我敢于建议,它有能力改善生活。 

协调&综合方法 

多年前,我是奥克兰大学的兼职教授。在上课的第一天,我总是从断言开始,“财务规划提供了一种协调而全面的方法来实现您的目标,”(顺便说一句,这始终是第一次测验中的一个问题)。如果不采取协调和全面的方法,您将只剩下决策和购买的垃圾抽屉。没有全面,协调的战略,人们会购买一些保险…把它放在抽屉里,买共同基金或股票…放在抽屉里…起草了一份生活信托…把它放在抽屉里。 多年来,单件作品’t实际上可以放在一起,剩下的只是东西的抽屉(那个’通常也无法进行排序)。 

目标与方法相结合 

财务计划流程将您的资源(资产和收入)与您的目标进行整合或协调。执行此操作时,应注意以下几点: 

  • 目标确定和澄清
  • 制定净资产声明
  • 准备现金流量估算
  • 分析所得税申报表和旨在帮助减少纳税义务的策略
  • 审查风险管理领域,例如人寿保险,伤残,长期护理和财产& casualty insurance.
  • 针对孩子或孙子的大学资助目标。
  • 全面的投资管理和对投资的持续监控
  • 财务独立性和退休收入分析
  • 遗产和慈善捐赠策略

在我的下一个博客中,我们’ll delve into 日 e difference between 财富管理 and financial planning. 的n we’我们将仔细研究一个财务计划,谁需要一个财务计划,以及您期望支付的金额。 

蒂莫西·怀曼(Timothy Wyman),CFP®, JD 是美国金融计划中心的执行合伙人和金融规划师,经常为国家媒体做贡献,包括在《早安美国周末》和WDIV Channel 4 News上露面,并发表《福布斯》和《华尔街日报》等文章。蒂姆(Tim)是该行业的领导者,曾为28,000名成员的金融规划协会(Financial Planning Association)担任国家董事会成员™ (FPA®),培训并指导了数百名CFP®执业律师,并经常就各种财务计划主题向组织和企业演讲。


任何意见都是金融计划中心有限公司的意见,不一定是RJFS或Raymond James的意见。  Every investor’这种情况是独特的,您在进行任何投资之前应考虑自己的投资目标,风险承受能力和时间范围。 客户应评估基于资产的费用是否适合满足其需求。 公司还提供其他注意事项列表以及收费表’的表格ADV第II部分以及客户协议中的内容。

减肥的关键可能是成功财务计划的关键

 在过去的几个月中,我一直在关注自己的体重,目的是改善我的长期健康。 我一直遵循“减肥观察者”计划,该计划帮助我养成了稳固的减肥成功习惯。 

这些相同的健康习惯可以帮助个人成功实现财务规划:

  1. 跟踪 –就像节食者应该追踪他们的饮食一样,个人追踪他们的消费地点也很重要。这有助于确定可能发生超支的区域。
  2. 保持纪律 –就像节食者需要坚持一个计划一样,具有长期财务目标的个人也应该有一个储蓄计划,并对此有所投入。
  3. 偶尔挥霍 –就像节食者剥夺他或她太久然后狂暴一样,节俭的人应该偶尔花一些有趣的事情来享受现在…但作为奖励而不是暴饮暴食。
  4. 负责– 就像节食者应该定期权衡并诚实对待结果一样,个人应该至少每年与理财计划员见面一次,以检查进度并进行必要的调整。

如果您已经在生活中养成这些习惯,请不要’不要害怕与您的理财师会面以检查规模。

CFP Sandra Adams® 是Center for 金融计划,Inc.的财务规划师。Sandy专长于老年人护理财务规划,并且经常在相关主题上发表演讲。在2012年和2013年,桑迪被《底特律小时》杂志评为“五星级财富管理者”。除了经常为《 Money Centered》捐款外,她还经常在《华尔街日报》,《研究杂志》和《金融规划杂志》等国家媒体上被引用。


五星级奖是基于具有以下资格的顾问而获得的:投资顾问代表(IAR),FINRA注册代表,注册会计师或注册律师(包括教育和专业任命),在该行业中活跃了五年,具有良好的监管和投诉历史审查,基于内部公司标准进行的公司审查,接受新客户,一年和五年的客户保留率,管理的非机构性全权委托和/或非全权委托客户资产,服务的客户家庭数量。

任何信息都不是做出投资决定所需的全部可用数据的完整摘要或陈述,也不构成投资建议。 任何意见都是金融计划中心有限公司的意见,不一定是RJFS或Raymond James的意见。