杰基·罗斯勒

离婚时的单独财产与婚姻财产

杰基·罗斯勒 贡献者: CDFA杰基·罗斯勒(Jacki Roessler)®

20190625.jpg

情况很复杂!

在密歇根州,离婚案件发生在所谓的“公平分庭”环境中。这种区别使我们与加利福尼亚等“社区财产”州分开,该州的假设是,婚姻期间获得的所有财产均应平等分配。在公平分割财产状态下,有一个假定,即财产和解应该是公平的或公平的……不一定相等。婚姻财产,包括婚姻期间积累的任何资产(或债务),无论以谁的名义,都应在当事方之间公平分配。

但是,那些没有很好地融入婚姻的馅饼的资产呢?如果有的话,如何划分?

一般而言,被视为配偶“独立”财产的资产包括:

  • 参加婚姻并留下党的名字

  • 结婚时有天赋,并以聚会的名字留下

  • 婚姻期间继承,并保留党名

简单吧?错误。

实际上,尽管我从事离婚理财业务已有近25年的时间,但最近我注意到,分离资产和婚姻资产之间的区别变得越来越复杂,也难以驾驭。

例如,假设John和Jane结婚20年后已申请离婚。五年前,简以继承IRA的形式从阿姨那里继承了100,000美元,美国国税局要求她每年进行最低限度的分配。她一直在使用这些分配来资助家庭度假,并且她和John为所有分配共同支付了他们的联合收益税。

为了离婚,她是100,000美元的单独财产还是婚姻财产?换句话说,约翰是否有权享有任何一部分的公平份额,还是自由而明确地归给简?

答案:这取决于。这取决于婚姻的长短。这取决于Jane的继承权是否以某种方式混合在一起。假设分配的资金仅以简的名义存入帐户,而没有用于家庭度假。这可能会有所不同,具体取决于其他情况。

让我们以上面的示例为例,考虑双方的婚姻住所。约翰用出售婚前房屋的收益支付了首付款,但两个人的名字都在新屋的头上。通常认为这是约翰给婚姻财产的礼物。由于他的单独财产已经混合在一起,所以这所房子成为婚姻派的一部分,并且在双方之间进行公平分配。

再看一个更复杂的示例,我们还假设约翰和简结婚时,约翰的401k存款为20万美元。他从未在两个名字中都将这笔钱存入帐户,在结婚期间也没有进行任何分配或贷款。 Jane现在承认帐户已增至$ 1,000,000,最初的$ 200,000不在婚姻中,但他认为全部$ 800,000应该会增加。约翰的律师说不,婚姻中只应包括结婚期间的供款以及这些资金的收入。其余的是分开的。

谁是正确的?再一次,它取决于几个因素和案件的具体情况。不过,重要的是要了解,不能对每种情况都应用简单的答案。这些复杂的法律问题必须由合格的家庭法律律师解决。请记住,只有律师才能帮助客户确定什么是单独的以及什么是婚姻财产,还有证明的问题。那就是金融专家发挥作用的地方。在法律策略的框架内,财务专家的工作是合理地量化分离和婚姻。

客户的外卖?当面对单独财产或婚姻财产的问题时,请引起律师的注意并提出很多问题。接下来,是否有财务记录可以证明情况?这是确定是否有理由主张赞成或反对单独财产的权利的关键。最后,有可能根据需要或其他相关因素入侵单独的财产。

与往常一样,客户需要与他们的律师和财务专家紧密合作,以探索适用于他们的所有选项– and the costs.

CDFA杰基·罗斯勒(Jacki Roessler)®, 是雷蒙德·詹姆斯金融服务中心金融计划中心®和分支机构助理的离婚计划员。她在该领域拥有超过25年的经验,是离婚财务规划领域公认的领导者。


任何观点都是Jaclyn Roessler的观点,不一定是RJFS或Raymond James的观点。本报告中包含的信息并不构成本材料中所提及的证券,市场或发展的完整描述。不能保证所提到的任何趋势都会持续下去或会发生预测。该信息是从认为可靠的来源获得的,但是Raymond James不保证上述材料的准确性或完整性。本文包括的案例研究仅用于说明目的。个别情况会有所不同。在做出任何投资决定之前,您应就自己的个人情况咨询您的财务顾问。任何信息都不是做出投资决定所需的全部可用数据的完整摘要或陈述,也不构成建议。雷蒙德·詹姆斯(Raymond James)及其顾问不提供税收或法律建议。您应该与适当的专业人员讨论任何税收或法律问题。投资涉及风险,无论选择哪种策略,您都可能会产生盈亏。

您可以在不离开工作的情况下将401k转到IRA吗?

您可以在不离开工作的情况下将401k转到IRA吗?

通常,当您听到“过渡”时,您会认为退休或正在换工作。对于绝大多数客户而言,这两种情况将是他们唯一一次完成401k过渡的情况。但是,将资金从公司退休计划转移到IRA的另一种方法是- “服务中”过渡 -是一个经常被忽视的规划机会。 

翻转刷新

过渡只是将您的雇主退休帐户(401k,403b,457等)转移到您具有完全控制权的IRA(与前雇主分开)的过程。如果完成得当,将资金从公司退休计划转到IRA是免税和免罚金交易,因为401k和IRA的税收特征通常是相同的。 

什么是“服务中”过渡?

与“传统”过渡不同,“服务中”过渡可能是您不熟悉的事情,这是有充分理由的。首先,并非所有公司的退休计划都允许这样做,其次,即使有退休计划,细节也可能使员工感到困惑。底线:在职过渡允许员工(通常在指定年龄,例如59½)将401k交至IRA 在公司工作期间。即使完成了过渡,员工仍然可以为计划做出贡献。大多数计划每年都允许这种类型的过渡,但是根据计划,您可能可以更早地针对不同的缴费类型完成过渡(有时早于55岁)。

为什么要完成“服务中”过渡?

尽管不常见,但此过渡选项提供了一些好处:

更多投资选择:任何公司退休计划都会限制您的投资选择。您可以将IRA资金投资于几乎所有共同基金,ETF,股票,债券等。拥有期权并以符合您的目标和风险承受能力的方式进行投资,可以改善投资绩效,降低波动性并提高整体投资组合的效率。

与您其他资产的协调:您的财务计划人员可以以更高的效率协调IRA与您的总体计划。您的计划者推荐了401k次根本没有完成的更改几次?当您的计划者进行这些调整后,这些调整就不会从您的个人“待办事项”列表中消失。

更大的灵活性:IRA允许免除某些401k或其他公司退休计划无法提供的医疗费用,高等教育费用,首次购房者津贴等的罚金。尽管这应该是最后的选择,但拥有灵活性还是很不错的。

探索“服务中”过渡

所以现在怎么办?首先,当您退休或调换工作时,请始终让财务规划师处于循环状态,以查看过渡是否适合您的情况。其次,让我们一起来看一下您当前的公司退休计划是否允许在职过渡。这通常需要与我们和您公司的人力资源部打5-10分钟的电话。

在您忙碌的生活中,服务中的过渡可能会接近优先级列表的底部。这就是为什么您要我们加入您的财务团队。我们将这些机会引起您的注意,并与您合作,看看它们是否会改善您的财务状况! 

尼克·德芬塔勒(Nick Defenthaler),CFP®, 是金融计划中心(Center for 金融计划,Inc.)®的CERTIFIED FINANCIAL PLANNER™专业人士。他为PBS纪录片撰写了关于储蓄对退休的重要性的记录,并一直是CNBC,MSN Money,《金融规划》杂志,和OnWallStreet.com。


将您的退休资产转到IRA可能是一个很好的解决方案。正确完成后,这是一项免税的活动-使您可以进行广泛的投资,并且可以方便地将储蓄合并到一个位置。此外,灵活的受益人指定可以允许继承的IRA资产继续进行递延税项投资。 除了将401(k)转到IRA之外,还有其他选择。这是您所有选择的简要介绍。有关其他信息以及适合您特定情况的信息,请咨询我们。 1.如果允许,将钱留在前雇主的计划中 优点:可能喜欢该计划中提供的投资,并且可能不需要付费就可以将其留在计划中。不是应税事件。 2.如果有资产,并且允许,将资产转到新雇主的计划中。 优点:将所有内容组合在一起,为您工作需要更多资金,这不是一项应课税的活动 缺点:并非所有雇主计划都接受过渡。 3.转到IRA 优点:合并帐户和位置,可能有更多的投资选择,而不是应纳税的事件 骗局:通常涉及费用,可能的终止费用 4.兑现帐户 劣势:应纳税事件,丧失投资潜力。对于59½以下的年轻人而言价格昂贵;除所得税外,还要加收10%的罚款。 在移动退休资产之前,请确保考虑所有可用选项以及每个选项的适用费用和功能。 任何观点都是Nick Defenthaler的观点,不一定是Raymond James的观点。本材料仅供参考,不是完整的说明,也不是建议。投资涉及风险,无论选择哪种策略,您都可能会产生盈亏。在做出投资决定之前,请咨询您的财务顾问以了解您的个人情况。 请注意,税法可能随时发生变化,可能会对每个人的状况产生重大影响。尽管我们熟悉此处提出的问题的税收规定,但作为RJFS的财务顾问,我们没有资格与适当的专业人员一起重新征税或法律事务。 401(k)计划是长期退休储蓄工具。提取税前捐款和/或收入将需缴纳普通所得税,如果在59 1/2岁之前领取,则可能要缴纳10%的联邦税。罗斯401(k)计划是长期退休储蓄工具。罗斯401(k)的供款从不免税,但如果满足某些条件,则将完全免征所得税。与罗斯IRA不同,罗斯401(k)参与者的年龄要求为70.5岁。

网络研讨会回顾:弥合性别差距

杰基·罗斯勒 贡献者: CDFA杰基·罗斯勒(Jacki Roessler)®

妇女在劳动力中的人数正在增加,并且是40%以上美国家庭的主要养家糊口,但在退休准备金方面,他们仍然落后于男性,*在此方面,了解妇女面临的独特障碍并找到克服她们的方法开放网络研讨会旨在帮助弥合财政性别差距。

如果您错过了网络研讨会,请观看以下录音:

请查看下面的时间戳,收听您最感兴趣的主题:

  • 女性的特长和障碍:2:00

  • 设置基础:5:30

    • 制定预算:6:15

    • 紧急储备:9:50

    • 还清债务:12:50

    • 监控功劳:16:00

  • 计划未来:18:30

    • 退休储蓄:20:30

    • 投资策略:25:30

    • 遗产规划:34:15

    • 期待意外:36:30

  • 保护自己:39:00

CDFA杰基·罗斯勒(Jacki Roessler)®, 是雷蒙德·詹姆斯金融服务中心金融计划中心®和分支机构助理的离婚计划员。她在该领域拥有超过25年的经验,是离婚财务规划领域公认的领导者。

*引自2012年美国共识

什么要花这么长时间?应对离婚后财务延误的困扰

杰基·罗斯勒 贡献者: CDFA杰基·罗斯勒(Jacki Roessler)®

离婚后财务状况

离婚后,我总是很喜欢和前客户聊天,但是当我听到Margo在电话里的声音时,我就知道她很沮丧。她和她的前夫吉姆(Jim)在九个月前离婚了。 Margo感到沮丧的是,她的财务状况仍与Jim息息相关。最大的阻碍:获得她的退休资产份额。

为什么花这么长时间?延误会对她有不利影响吗? 她可以采取什么措施(如果有的话)来加快这一过程?

对于Margo – 和处于同一位置的任何人- 准备和实施《合格的国内关系命令》(简称“ QDRO”)可能会延迟该过程。离婚后,这些法律文件会转移合格的退休帐户资产(即401ks,养老金等)。

由于QDRO很复杂,离婚律师通常会将草稿交给外部专家。准备者通常需要三到四个星期才能起草QDRO。该草案必须经过两位律师的审查和批准,并由所有当事方签署,然后提交给法官。然后可能需要一个星期的时间 三个月 与各方联系,以提供批准通知或所需更改的列表。收到通知后,计划管理员通常会对任何一方提出反对保留30天。 

即使每个步骤都顺利进行,三到四个月也是一个合理的时间表。因此,我首先建议Margo调整她的期望。

她是否应该担心这种延迟会如何影响她的财务状况?如果是在市场低迷时期发生的话,Margo有权在离婚之日获得她在401k中的50%股份,或她目前所持股份的价值减去25,000美元吗?在QDRO审核期间,Margo没有任何投资选择方面的投入,因此她认为自己不必分担短期投资损失。

更令人担忧的是,如果吉姆在QDRO获得批准之前去世,再婚或退休,她最终只能选择将他送回法庭, 甚至更糟的是,对他的财产提出索赔。

Margo可以采取一些积极的步骤来加快此过程。首先,她必须成为自己的拥护者,并就延误的原因与她的律师和准备者联系。不管出现什么问题,Margo都必须在解决这一问题中发挥积极作用。她还可以讨论在QDRO待审核期间清算自己在退休资产中(帐户内)的份额,以避免任何市场损失。尽管这是最安全的方法,但她也冒着失去短期市场收益的风险。

与往常一样,每当您遇到财务问题时,离婚后,请联系您的律师和/或财务专家,以查看是否需要帮助。

CDFA杰基·罗斯勒(Jacki Roessler)®, 是雷蒙德·詹姆斯金融服务中心金融计划中心®和分支机构助理的离婚计划员。她在该领域拥有超过25年的经验,是离婚财务规划领域公认的领导者。


雷蒙德·詹姆斯(Raymond James)及其顾问不提供法律建议。您应与适当的专业人员讨论任何法律事宜。

401(k)计划是长期退休储蓄工具。提取税前捐款和/或收入将需缴纳普通所得税,如果在59 1/2岁之前领取,则可能要缴纳10%的联邦税。

这是一个假设示例,仅用于说明目的,并不代表实际投资。

QDRO-合格的家庭关系命令-是一项退休计划的判决,法令或命令,以向参加者的配偶,前配偶,子女或其他受抚养人支付子女抚养费,a养费或婚姻财产权。

3标志您的客户需要离婚财务顾问

杰基·罗斯勒 贡献者: CDFA杰基·罗斯勒(Jacki Roessler)®

并非每个客户在离婚期间都需要财务规划建议,当然,并非每个客户都觉得自己负担得起。我们经常被问到是否有任何经过尝试和真实的危险信号会提醒律师,应咨询离婚财务顾问。 

继续阅读以发现通常需要外部帮助的前三个标志。

20181218.jpg

1.您的客户害怕签署和解协议。

您已向客户道格(Doug)保证,他有能力支付约定的配偶和子女抚养费。他的收入很高-您认为这对他来说是一个很好的解决方案。但是,他担心如果他同意和解协议,他将无法负担自己的费用。解决方案?您将Doug交给一位财务专家,该专家会进行预测,为他提供税后,子女收入和配偶support养净收入的具体数字。现在,Doug可以从知识的位置而不是凭猜测做出决策。

2.您的客户愿意为“ _______”放弃一切。填入任何适合的空格;它可能是婚姻的住所,他或她的退休金,家族企业的一部分等等。

考虑一下这太熟悉的情况:

玛丽和乔与三个10岁以下的孩子结婚了13年,玛丽是一名全职妈妈,而乔的薪水很高。玛丽对房子充满感情,并愿意放弃所有退休和现金资产以保留房子。玛丽的律师很担心,并把她送给了离婚财务顾问。他们共同制定了合理的离婚后每月预算,并研究了几种不同的现金流量和净资产预测。玛丽是悲哀地发现,如果她保持的房子并没有返回工作岗位,她将在3年内运行的钱拿出来。她很伤心,但是有能力根据知识来做决定。

3.一方或双方都有退休金计划和退休帐户,需要将其平均分配。

没有两家公司的雇员享有相同的退休金。此外,即使在最友好的情况下,员工也常常不了解他们特定的养老金和/或退休储蓄计划的所有怪癖。作为一家准备根据离婚准备将近1000份分拆退休金的订单的公司,我们对Acme Widgets的401k与Beta Widgets的401k有何不同以及联邦要求和与离婚后划分有关的限制有深入的了解。 。由于没有两个计划是相同的,并且没有两个离婚案件具有相同的情况,因此除非律师对分割的计划有充分的了解,否则在每种情况下均应请专科医生。

这引起了明显的担忧:我的客户能否负担得起财务建议?通常,最需要建议的客户是觉得自己负担不起的客户。不要以为离婚理财顾问不会在有限的基础上处理案件。询问是否愿意为客户提供一两个小时的咨询时间总是值得的。  

即使在最好的情况下,离婚也可能很复杂。离婚的财务方面不仅有可能变得复杂,而且可能在情感上充满负担。帮助您的客户找到实现财务稳定的途径可能需要财务顾问的专家意见。

CDFA杰基·罗斯勒(Jacki Roessler)® is a 离婚 Financial Planner at财务规划中心有限公司®


以上示例本质上是假设的,仅用于说明目的。所表达的观点不一定是Raymond James Financial 服务的观点,如有更改,恕不另行通知。本文包含的信息是从被认为可靠的来源接收的,但不能保证准确性。所提供的信息本质上是一般性的,并不是做出投资决定所需的所有信息的完整陈述。投资总是涉及风险,您可能会蒙受收益或损失。没有任何投资策略可以保证成功。

2019年及以后的免税“ duct养费”解决方法

杰基·罗斯勒 贡献者: CDFA杰基·罗斯勒(Jacki Roessler)®

2019年1月1日之后,离婚案件中的a养费谈判将变得更加困难。 根据《减税和就业法》以及自1942年以来废除的税法,在2019年1月1日或更晚审结的案件中,a养费将不再被视为付款方可抵扣的税款。

可抵税的a养费杰基·罗斯勒(cdfa)

对the养费领取者来说是个好消息吗?不必要。

考虑以下示例:当Jane和John在2017年离婚时,John的年收入为25万美元,而Jane是没有收入的全职妈妈。约翰同意每月向简支付3,000美元的a养费。 由于他能够从自己的收入中扣除这笔款项,因此他每月用于支持的自付费用为$ 2,130。简当然必须支付the养费的所得税。但是,在缴税后,她的净收入(每月2400美元)比约翰的自付费用还高。这是将收入从高位转移到低位并让约翰有动力向简支付更多支持的有效方法。

相比之下,取消这项税收优惠将使更多钱从离婚夫妇的手中,转交给美国国税局。付款人没有动力支付比其自付费用高出一分钱的费用。

是否有一种变通办法仍可以为夫妻提供在payments养费支付的情况下将税收负担从高薪者转移到低收入者的优势?

在某些情况下,答案可能令人惊讶。

让我们看一下布莱恩和朱莉的情况,他们的财务状况与约翰和简一样。朱莉要求每月3,000美元的6养费,为期6年。她的律师建议双方协商从税前帐户中一次性支付一笔lim养费。这将提供与抵扣a养费相同的税收优惠(将收入从高税级转移到低税级)。在财务顾问的帮助下,他们确定每月3,000美元的可抵税a养费等于200,869美元的税前总价(假设贴现率为3%)。为了履行lim养费义务,Brian可以通过合格的国内关系令(QDRO)从他的IRA或合格的401k计划中向Julie转移$ 200,869。

通过转移退休资产,Brian避免了嵌入这些资产中的所得税负债。当朱莉(Julie)从帐户中取出款项时,她将按照边际税率在任何分配上缴纳普通所得税,就像她应纳税的a养费付款一样。只要她至少59 1/2岁,她就可以立即开始接受分配而不会受到10%的罚款。

该策略具有一些明显的缺点。首先,一次性买断意味着该奖项变为永久性且不可更改。使用传统的lim养费,如果朱莉要在六年结束前去世,布莱恩的lim养费义务将终止,因此布莱恩可能会不必要地预付a养费。如果朱莉在付款期间再婚,布莱恩(Brian)残疾或以后的a养费可以任何方式修改,情况也可能如此。

当然,该策略的另一个缺点是许多夫妇无法一次性获得大笔退休金。

解决此问题的最佳人选可能是老年夫妇,他们可以将其收入需求推迟到退休年龄,至少有59½岁,并准备开始从退休资产中进行年度分配,并了解预付款支持所涉及的所有风险。

与往常一样,在离婚前做出任何财务决定之前,必须有合格的个人法律,税务和财务建议。

**当地律师...要了解有关此策略以及2019年其他热点的更多信息,请在2019年1月30日在Bloomfield Township图书馆的我的教育研讨会上记下您的日历。

CDFA杰基·罗斯勒(Jacki Roessler)® RJFS Branch Associate,是Financial Planning,Inc.®的离婚财务规划师。


意见表达截至该日期,如有更改,恕不另行通知。提供此材料仅供参考。任何信息都不是做出投资决定所需的全部可用数据的完整摘要或陈述,也不构成建议。请注意,税法可能随时发生变化,可能会对每个人的状况产生重大影响。尽管我们熟悉此处提出的问题的税收规定,但作为RJFS的财务顾问,我们没有资格就税收或法律事务提供建议。提供的插图是假设的示例。

不再禁忌:与孩子谈论离婚的财务状况

杰基·罗斯勒 贡献者: CDFA杰基·罗斯勒(Jacki Roessler)®

20181030.jpg

最近,我和客户“简”一起坐下来参加了“关键时刻”会议。几次客户会议和大量的会议讨论达到了顶峰,显然Jane的主要财务目标是不现实的。最重要的是,简希望她的三个孩子在目前的生活方式中几乎没有改变。

根据我的预测,如果没有Jane的重大财务牺牲,这是不可能发生的。

孩子们的生活方式包括私立学校学费,过夜夏令营和大量昂贵的课外活动。作为年幼的孩子的父母,我很想在动荡的时刻保持尽可能稳定的愿望。但是,作为离婚理财师,我的工作是向离婚的情感过山车注入一些现实。

我希望我的客户在虚线上签字之前了解他们的和解对短期和长期财务的影响。

在这种情况下,珍妮(Jane)惊呆了,听说抚养子女并不能支付她所有未成年子女的费用。像大多数州一样,密歇根州的子女抚养费公式将双方父母的收入,育儿时间表,家庭人数和双方的纳税状况都考虑在内。孩子的实际费用不会自动考虑。简认为,由于她的丈夫过去曾同意优先考虑私立学校的学费,因此他将被要求继续。不一定是这样。可以节省将来的大学费用吗?不是公式的一部分。骑马营,足球比赛,音乐课等也是如此。 

在几次艰苦的会议和深入的交谈之后,简做出了一些艰难的决定。

事实是,她孩子的支出以某种方式促成了离婚。她和丈夫过着无法承受的生活。

在治疗师的建议下,简与孩子们坐下来讨论制定家庭理财游戏计划。这可能意味着缩小房屋面积或削减一些额外费用。这甚至可能意味着更换学校。但是,这使他们所有人(是的,甚至是孩子们)也能知道,如果他们现在做出明智的财务决策来保护自己,以便将来保护自己,他们会没事的。例如,他们都同意,让Jane放学后回家比让孩子们继续上任何一所学校更为重要。孩子们知道他们不能参加过去的每个营地,但可以选择一种特殊的经历。珍妮没有给孩子们增加具体的数字或财务上的麻烦,相反,她发起了一场对话,讨论如何优先处理家庭压力。

与孩子讨论财务状况可能会感到不舒服,尤其是与离婚有关的情况,但这是该过程的重要组成部分。

珍妮的情况很独特,她的成绩不一定能代表所有离婚情况,但父母坦率的金钱讨论和负责任的榜样可以帮助孩子在成年后确定并实现自己的财务目标。

CDFA杰基·罗斯勒(Jacki Roessler)® is a 离婚 Financial Planner at财务规划中心有限公司®

离婚财务计划中的3个常见错误

杰基·罗斯勒 贡献者: CDFA杰基·罗斯勒(Jacki Roessler)®

20181009.jpg

观看此视频,了解我在人们离婚期间遇到的一些最常见的财务错误。好消息是,其中每一项都易于纠正。我最重要的秘诀是什么?阅读下面的内容以查找。

离婚错误的要点:

  • 15分钟:不深入探讨现金流量计划的细节

  • 分钟:46:未对退休帐户划分的细节给予足够的重视

  • 1分钟30分:在情感上依附于特定资产-是否保留该资产是否有意义。

  • 1分58秒:提示:将离婚视为业务拆分,您会得到更好的结果

  • 2:20分钟:结婚十年对未来的社会保障收入产生影响

在过去的24年中,我所见过的每一次,客户都会说:“我同意!我只需要这样做。”每个人在解决过程中的不同时间都有这种感觉。我在离婚时就感觉到了,这就是我的生活!离婚对压力很大,即使对和睦的夫妻也是如此。但是,与这种冲动抗争是获得今天和将来可以和解的关键。当您开始觉得自己愿意接受任何东西时,就可以进入下一章,屏住呼吸,放慢脚步。将自己沉浸在桌子上的报价中。分析一下。调整它。明白它。没有细节太小,也没有问题太愚蠢。

如果您对自己的具体情况有疑问,请随时联系我们的办公室,与我们的一位顾问进行咨询

CDFA杰基·罗斯勒(Jacki Roessler)® is a 离婚 Financial Planner at财务规划中心有限公司®

滴答滴答:新税法对Ali养费和离婚的影响

贡献者: CDFA杰基·罗斯勒(Jacki Roessler)® 杰基·罗斯勒

20180626.jpg

在2018年离婚并计划支付或获得a养费? 您可能没有意识到,但是头上挂着一个税收“计时器”,并且蜂鸣器将关闭。

现行法律 

根据现行税法,a养费支付人可以从应税收入中扣除全部金额,这反过来又要求接收者将其视为应税收入。

这在现实世界中如何运作?

假设哈利每月向萨莉支付5,000美元的a养费。莎莉无法保持 $ 5,000,因为这对她来说是应税收入。 根据她的税级,她的实际每月净值为3750美元。相反,由于Harry的税率比Sally高,当他向Sally开出5,000美元的支票时,扣除额等于他的3,000美元自付费用。

萨莉的净赚3,750美元和哈利赚的3,000美元之间有什么区别?山姆大叔一直在为750美元的税收差额买单。这正是该新法规旨在消除的结构。 

新税法与Ali养费

新税法取消了lim养费的税收减免。当然,lim养费也不会被视为收件人的应税收入。新法律对已完成的离婚案件生效(未提交),并于2018年12月31日后向法院提起诉讼。在2018年12月31日之前完成的案件将归类为旧税法。

为什么离婚夫妇(尤其是a养费的接受者)应关注税法的变化

实际上,应纳税a养费将收入从高税级转移到低税级。 有人认为,这给离婚夫妇带来了不公平的经济利益,而这是已婚夫妇无法获得的。然而,在过去的75年中,减税使a养费成为了全国各地律师用来帮助解决离婚案件的宝贵谈判工具。实际上,这通常是在双方财务困难时期帮助提供公平(或)平等解决方案的唯一方法之一。

计时器何时设置为关闭?

尽管离婚律师及其客户可能认为他们要等到年底才需要担心这些变化,但一旦案件提交法院后,许多州都有强制性的冷静期。例如,密歇根州有60天的等待期。但是,对于有未成年子女的夫妇,等待时间通常会延长到180天。因此,根据您的居住地以及是否有未成年子女,您可能只需要在2018年6月底之前提交和利用可抵税的lim养费即可。

与往常一样,每种情况都是不同的。向税务准备者,律师和/或离婚金融专业人士咨询,以帮助您了解税法的变化可能如何影响您的离婚。

CDFA杰基·罗斯勒(Jacki Roessler)® is a 离婚 Financial Planner at财务规划中心有限公司®


本博客中包含的信息并不构成对本材料中所指证券,市场或发展的完整描述。该信息是从认为可靠的来源获得的,但我们不保证上述材料是准确或完整的。任何意见都是Jacki Roessler,CDFA®,离婚财务策划师的意见,不一定是Raymond James的意见。意见表达截至该日期,如有更改,恕不另行通知。不能保证此处提供的这些陈述,意见或预测将被证明是正确的。提供此材料仅供参考。任何信息都不是做出投资决定所需的全部可用数据的完整摘要或陈述,也不构成建议。请注意,税法可能随时发生变化,可能会对每个人的状况产生重大影响。尽管我们熟悉此处提出的问题的税收规定,但作为RJFS的财务顾问,我们没有资格就税收或法律事务提供建议。您应该与适当的专业人员讨论税务或法律事务。上面的假设示例仅用于说明目的。

认识CDFA®认证离婚财务分析师Jacki Roessler

贡献者: CDFA杰基·罗斯勒(Jacki Roessler)® 杰基·罗斯勒

不幸的是,离婚中的经济错误与美国的离婚率一样普遍。今天,造成这种情况的因素有很多,包括“灰色离婚”的增加(50岁以上的离婚),本届政府刚刚生效的税法变更以及我们为退休和当地住房市场储蓄的方式的复杂性价值波动。

但是,上述因素中,没有任何一个比大多数错误的真正问题更重要,这是影响离婚协议的潜在情感潮流。毕竟,这些不仅仅是业务实体的分手。婚姻财产的破裂充满情感因素,会影响夫妻做出合理财务决定的能力。

这就是离婚财务顾问加入的地方。CDFA或已接受过离婚财务和税务方面专门培训的金融专业人士,可能是任何离婚专业人员团队的宝贵成员。 CDFA与律师携手合作,指导客户根据黑白数字,预测和可靠的财务信息(而不是房屋或养老金的心理依附关系)做出决策。 

我有幸担任CDFA已有24年之久,如今,这与我第一次获得任命时一样令人振奋。  通常,客户会想到我的计划来找我。他们决心保留自己的家。他们不确定是否要重返就业市场,因为他们不确定他们需要瞄准多少收入。大多数情况下,他们是从对方那里获得和解的,并且不知道如何评估。 “对我来说这很划算吗?”是我听到的最常见的问题。一旦我们制定了他们的离婚后预算并一起审查了长期财务预测,它们就会变得清晰起来。它使他们能够根据知识的位置做出决定。即使他们负担不起房子的费用,他们今天仍然拥有掌握这些信息的能力。同样,专注于离婚的“生意”方面通常是一种很好的疗法,可以使他们将注意力集中在离婚前的新生活的积极方面。

CDFA杰基·罗斯勒(Jacki Roessler)® is a 离婚 Financial Planner at财务规划中心有限公司®