金融计划

您应该知道的3种类型的实际残疾保险

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根据美国社会保障局(Social Security Administration)的研究,如今20岁的年轻人中,有超过25%在67岁之前的某个时候会变得残疾。这是一个非常惊人的统计数字-这些赔率远远超过了过早死亡的年龄,后者通常是购买人寿保险来防范的。但是,经常在与客户讨论残疾保险时,我们发现这是一个混乱的领域。许多人甚至不确定他们是否有覆盖面,或者他们可能会相信社会保障会发挥作用并足够。对于我们大多数人来说,尤其是如果您正处于职业生涯“积累模式”的早期阶段,无论是现在还是在可预见的将来,您的收入能力很可能是您最大的资产。残疾会对这笔“资产”造成严重破坏,这实质上就是购买残疾保险的原因。让我们看一下基本的承保类型:

1.短期VS。长期残疾

长期残障通常有一个所谓的“消除期”,即开始福利之前必须经过多少天。这通常被称为政策的“时间免赔期”,在许多情况下为90-120天。保险金可以支付到65岁,但是,大多数保单都有规定的支付保险金的期限。为了帮助弥合覆盖范围的差距,可以使用短期残疾政策,因为福利通常会在残疾的一两周内开始,并持续长达一年,尽管福利通常会持续三到六个月。短期残疾政策可能是保留紧急现金资金的好工具,通常以合理的成本保存。 

2.团体报道

与人寿保险一样,许多雇主为雇员提供一种残疾保险,作为其福利计划的一部分。有时,雇主会全额支付保费,而有时雇员会选择(全部或部分)支付保费。您可能会问自己:“为什么雇员要为团体保险付费而不是让雇主付账?”伟大的问题,具有非常重要的影响!如果雇主全额支付您的保费,则在需要时,您的全部利益(通常为您的工资的50%至60%,直至某些限额)应课税。如果您作为雇员要全额支付保险费,而您需要承保范围,那么所支付的福利将不征税。如果您仅支付总保费的一部分,例如20%,则只有20%的已付福利对于您作为雇员是免税的。福利的税收待遇将对您的银行帐户中的福利净额产生重大影响,因此,重要的是要了解在工作中可以使用群体伤残政策的人该为谁付款。

3.个人保险

顾名思义,个人保险是由您通过保险公司购买的,而您的雇主未提供该保单。购买个人保单的主要好处是该保险是便携式的,这意味着您换工作时可以随身携带,因为它与公司的福利一揽子计划无关(大多数组保单是不可携带的)。另一个优点(或缺点,取决于您的看法)是,您需要全额支付承保范围,因此,如果需要福利,则无需向您征税。使用单个策略,您可以控制选择策略使用的残疾定义(任何职业,自己的职业等),并且还可以选择向策略添加任何其他功能,通常需要额外付费。

在此博客中,我们仅涉及了残疾方面的内容。正如我提到的那样,尽管它具有很高的可能性和长期财务损失的巨大风险,但它通常是客户财务计划和承保范围类型中最容易被忽略的部分之一。至少请与您的雇主联系,以查看是否提供团体保险(包括长期和短期保险),并与您的理财计划师协商是否足够或是否建议增加保险额。 

乔什·比特尔(Josh Bitel),CFP® 是Center for 金融计划,Inc.®的助理财务规划师。他为客户进行财务规划分析,并且对退休收入分析特别感兴趣。


上述信息是从认为可靠的来源获得的,但我们不保证其准确性或完整性,它并不代表作出投资决定所需的所有可用数据,也不构成建议。任何观点都是作者的观点,不一定是雷蒙德·詹姆斯的观点。

我需要人寿保险吗?多少?

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考虑到全球范围内其他不幸消息的大流行,近来人们对人寿保险的兴趣增加了很多。有很多不同的方法来确定是否需要以及需要​​多少。 

随着生活的变化,对人寿保险的需求也会随之变化。年轻单身时可能不需要它。但是,随着您承担更多的责任以及家庭的成长,您的人寿保险需求也可能会增长。以下是我喜欢用来开始对话的一些经验法则。

估算您的人寿保险需求

您可以使用几种方法来估算您的人寿保险需求。虽然实际计算可能会涉及很多,但是这些技巧可以用作与保险专业人员进行对话时的起点。

收入规则

我最喜欢的经验法则是收入法则,该法则规定您的保险范围应等于年总收入的7到10倍。 (其他专业人士可能会有其他范围,我喜欢7-10)。例如,一个年总收入为60,000美元的人的人寿保险应在420,000美元(7 x 60,000美元)至600,000美元(10 x 60,000美元)之间。

收入加支出

该规则认为您的保险需要等于您的年总收入的5倍加上任何抵押,个人债务,最终费用和特殊资金需求(学院,慈善机构等)的总和。例如,假设您的年总收入为60,000美元,而总支出为250,000美元。您的保险需要等于$ 550,000($ 60,000 x 5 + $ 250,000)。

家庭需要方法

家庭需求法要求您购买足够的人寿保险,以便在您过早死亡的情况下,您的家庭能够负担各种费用。在家庭需求方法下,您将需求分为三类:

  • 死亡时的即时需求(丧葬和其他费用所需的现金) 

  • 持续的需求(维持家庭生活方式所需的收入,例如抵押贷款) 

  • 特殊的资金需求(学院资金,对慈善机构和儿童的遗赠等) 

一旦确定了家庭的总需求量,便购买了足够的人寿保险,同样重要的是要考虑到在给定的时间范围内您的人寿保险单中可能累积的利息。 

这些计算只会在确定适当的承保范围时刮伤表面。其他一些因素,例如您的工作范围,家庭规模,验尸愿望等,可能会胜过上面列出的任何其他规则。因此,最好的选择是与保险专业人员进行对话,以了解自己的独特需求。

乔什·比特尔(Josh Bitel) 是Center for 金融计划,Inc.®的助理财务规划师。他为客户进行财务规划分析,并且对退休收入分析特别感兴趣。


这些政策具有排除和/或限制。人寿保险的成本和可用性取决于年龄,健康状况以及所购买保险的类型和金额等因素。有与购买人寿保险有关的费用。保单通常会收取死亡率和费用。另外,如果过早投保,则可能会产生投保费用和所得税影响。担保基于保险公司的理赔能力。提出的假设示例仅用于说明目的。实际的投资者结果会有所不同。雷蒙德·詹姆斯(Raymond James)不提供税收或法律服务。请与适当的专业人员讨论这些问题。

您需要了解的RMD截止日期扩展

罗伯特·英格拉姆 贡献者: 罗伯特·英格拉姆(CFP®)

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为了应对COVID-19的经济影响,国会通过了 冠状病毒援助,救济和经济安全(CARES)法案 2020年3月27日。 超过2万亿美元的刺激计划包含许多条款,包括扩大失业救济金,向合格个人的税收抵免直接付款,对小型企业/医疗机构/州和地方政府的财政支持,以及对退休帐户规则的一些更改。 影响退休金账户的规定之一是暂停2020年的最低最低要求(RMD)。 符合RMD要求的合格退休计划(如401(k),403(b)和IRA帐户)的个人今年无需领取分红(包括拥有继承的IRA的受益人,这些人仍需接受年度RMD)。

RMD的这种暂停对那些在《 CARES法案》之前已经进行发行但没有选择权的个人意味着什么?如果您在3月27日之前进行了分发,是否可以撤消或“撤消”分发?

扩大2020年的60天过渡期

从帐户中占有分配的退休帐户所有者从提款之日起有60天的时间来完成向另一个合格退休帐户的过渡,例如,向IRA的过渡。 这样做会从收入中排除可能会受到税收和罚款的分配。 这称为60天的过渡规则;美国国税局每12个月允许一次。请注意,每年一次的规则不适用于直接过渡,例如直接将401(k)过渡到IRA。

在3月27日之前进行退休帐户分配并仍在分配后60天内的个人,可以使用60天的过渡规则将其分配重新分配到各自的帐户中,将其分类为过渡。 但是,此窗口非常有限。

4月,美国国税局发布了第一份指导原则通知,将2020年的60天展期规则延长:

什么资格?

在2020年2月1日当天或之后进行的分配可以转入退休帐户。

何时必须将分配转入退休帐户?

后来的

  1. 收到分配后的60天

  2. 2020年7月15日

这为1月31日之后接受RMD的个人提供了更大的灵活性。 但是,它仍然不包括在一月份收到RMD的那些。  在过去12个月内已经完成了每年一次的60天过渡的个人,也将没有资格再次使用此过渡规则来撤销其RMD。 此外,此过渡期窗口不适用于具有继承的IRA帐户的非配偶受益人,因为这些帐户不允许进行过渡。

国税局将2020年制造的所有RMD的延期期限延长到8月31日

6月,美国国税局发布了进一步的指南,该指南实质上允许偿还2020年采取的所有RMD。 IRS通知2020-51进行以下操作:

  • 结转期限已延长至2020年8月31日,涵盖了2020年任何时候采取的RMD. 这样一来,那些早在1月接受RMD的人就可以通过在8月31日之前完成结转这些资金来将这些资金重新投入其退休帐户。

  • 2020年对RMD进行的这种翻转不算作每年一次60天翻转的一部分。 这样,无论过去12个月内是否已经使用60天的过渡期,个人都可以使用过渡期来预付其RMD。

  • P提供了一个例外,允许非配偶受益人在2020年将RMD返回其继承的IRA。

考虑偿还今年的RMD时需要注意的几点

  • 美国国税局(IRS)通知2020-51仅适用于代表您的所需最低分红金额的分红。 除您的RMD金额外,其他分配均应遵守每年一次的60天展期规则。

  • 如果您在进行所需的最低分配时预扣了联邦或州税,则这些金额不能撤回并从联邦或州国库中退还。 您可以将您的RMD总额退还至您的退休帐户,但必须自付费用。 明年您提交2020年纳税申报表时,任何超额预扣款都将得到解决。

逆转今年的最低分配额可能会带来一些好处,例如可能在2020年降低您的应纳税所得额或允许选择罗斯IRA转换,但每个人的财务状况和税收筹划需求都是独特的。 对于某些人来说,如果他们希望将来有更高的收入(例如可能属于更高的税率),则选择RMD可能是有意义的。

与顾问进行良好的交谈可以帮助您确定最适合自己的事物。 与往常一样,如果您有任何疑问,请不要犹豫 伸手!

罗伯特·英格拉姆(CFP)®, 是金融计划中心(Center for 金融计划,Inc.)®的CERTIFIED FINANCIAL PLANNER™专业人士。他拥有超过15年的行业经验,是当地媒体的可信赖来源,并且是该中心“以金钱为中心”博客的常客。


本报告中包含的信息并不构成本材料中所提及的证券,市场或发展的完整描述。该信息是从认为可靠的来源获得的,但我们不保证上述材料是准确或完整的。雷蒙德·詹姆斯(Raymond James)不提供税收或法律服务。请与适当的专业人员讨论这些问题。从IRA转换为Roth可能需要遵守其五年的持有期。除非满足某些条件,否则罗斯IRA的所有者必须年满59½,并已持有IRA 5年,才可以免税提取会费和任何收入。将传统的IRA转换为Roth IRA具有税收影响。投资者在决定进行转换之前应咨询税务顾问。

COVID‐19和您的钱:新的风险和简单的解决方案

COVID-19和Money:金融规划公司的新风险和简单解决方案中心®
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退休前人员(及其顾问)是否应该重新看待退休收入?众所周知,COVID-19对世界产生了巨大影响,但让我们具体谈谈它对退休计划的影响。 RICP®的合伙人兼高级财务规划师Nick Defenthaler,CFP®,RICP®提供了有关此Q + A的宝贵见解。

问:COVID-19危机(市场下滑和失业)是否意味着退休比以往更危险?一些顾问告诉客户“延长工作时间”以实现他们期望的退休结果,但是由于裁员,这些建议是否很快就过时了?

答:不幸的是,大流行将使许多退休计划无法实施。即使在多元化的60%股票和40%债券投资组合中,许多客户在4月中旬前后的跌幅也仅为20%以上。值得庆幸的是,自三月份的低点以来,市场已经恢复了不少。但是,对于那些即将退休的人来说,这凸显了“回报风险序列”的危险……也就是在一年左右的时间内,直到退休或过渡到退休后不久,市场回报率都很低。我认为延长工作时间仍然是个好建议,但是大多数顾问没有传达的信息是,延长工作时间不必意味着延长专职工作时间。在过去的5年中,我看到客户“逐步退休”呈上升趋势,这实际上意味着在完全停止工作之前要从事兼职工作。大多数客户在很大程度上低估了几年对工作和甚至每年15,000美元的收入产生的积极影响对其投资组合的长期可持续性有多大的影响。

问:4%的取款规则有意义吗?

答:是的,我相信是的。请记住,对于退休时间为30-35年的人来说,这仍然是一个非常保守的分配率,尤其是如果客户愿意承担本金的话。目前,我认为4%规则的最大风险是我们的低利率环境和前面提到的“回报风险序列”。但是,通过在“退休风险区”中进行审慎的计划和投资选择,可以大大缓解这两种风险,我将其定义为退休前的3年和退休后的3年。

问:退休人员是否应该考虑年金等有保证的收入来源?

答:应该评估几乎所有退休人员的年金。此处的关键字已评估且未实现。年金因您在媒体上看到的一些非常突出的面孔而声誉不佳,理所当然的原因有很多。但是现实很简单,事实证明,保证收入可以使人们感到更快乐,更安全,尤其是在退休时,只有几种方法可以实现。通过政府(社会保障),养老金(即将灭绝)和年金。当与我合作的客户使用年金时,这仅是其总体支出目标的一部分,可能满足其现金流量需求的10-20%。这并不适合每个人,但应在评估客户的适当退休收入策略时成为尽职调查过程的一部分。在这种情况下,您不会发现太多客户会为他们的风险以年金的形式将风险从投资组合转移到保险公司而感到不安。*

问:关于客户改变了策略,您是否有一个有趣的故事?

答:我和一对夫妇一起工作,他们由于各种原因最近都很难全职工作,其中一个与健康有关。考虑到他们的累积投资组合,他们的退休收入目标有些紧张。我们的计划是让夫妻(均为62岁)从今年开始兼职工作,以有资格获得健康保险并获得一定收入,直到至少65岁。这将大大减少退休初期的投资组合分配率, “退货风险的序列”是很真实的。不幸的是,他们的两个工作都受到大流行的影响,现在从事兼职工作几年的可能性微乎其微。客户拥有自由而清晰的房屋,并且没有任何未来的计划。最终,他们探索了房屋净值转换抵押贷款(HECM),这是一种由联邦住房管理局(Federal Housing Administration)担保的反向抵押贷款。在过去的十年中,这些贷款的结构在保护借款人和尚存配偶方面取得了巨大的进步。正如Wade Pfau和Michael Kitces等我们行业中受人尊敬的思想领袖所研究的那样,它可以是一种出色的财务计划和退休收入工具。 HECM允许客户立即完全退休,并与孙辈一起享受时间。现在,他们可以摆脱多年来对他们压力极大的工作。帮助他们找到在这种环境下仍能实现目标的解决方案是非常有益的!

尼克·德芬塔勒(Nick Defenthaler),CFP®, RICP®, 是金融计划中心的合伙人和认证金融计划专家。®尼克专门为客户提供节税的退休收入和分配计划,并且是本地和国家媒体出版物(包括WXYZ,PBS,CNBC)的可信赖来源,MSN Money,《金融规划杂志》和OnWallStreet.com。

*保证金基于保险公司的理赔能力。 每个投资者的情况都是独特的,您应该考虑自己的投资目标,风险 进行任何投资之前的宽容和时间范围。投资涉及风险,您可能会 无论选择哪种策略,都会产生损益。请务必联系合格的专业人员 在做出任何投资或提款决定之前,请先考虑您的具体情况。这个 本材料仅供参考,并不构成对本产品的完整描述。 本材料中提到的证券,市场或发展。无法保证 本文提供的这些陈述,意见或预测将被证明是正确的。这个 信息不旨在作为购买或出售任何证券的邀请或推荐 这里提到的。 Raymond James Financial 服务,Inc.不提供有关以下方面的建议 mortgages.

证券法:潜在的信托计划陷阱

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证券法:潜在的信托计划陷阱

是否 安全法 影响您的退休帐户? 如果您不确定,请一起解决。

大约2个月前,参议院通过了《安全(建立每个社区的退休制度)法》。 立法有很多层次,其中一些层次可能会影响您的财务计划。

一个主要的变化是 消除“拉伸”分布 退休帐户(例如IRA)的非配偶受益人。 这意味着,由儿童或任何其他非配偶个人继承的,至少比已故帐户拥有者年轻10岁的退休帐户必须在死后10年内耗尽整个帐户。在《安全法案》出台之前,受益人可以在整个存续期内“分摊”,只要他们每年根据其年龄从帐户中提取最低要求的金额即可。这样可以提高灵活性并控制这些分配的税收影响。

如果您的受益人是信托人怎么办?

在这项新法律颁布之前, 透明信任 对于退休帐户持有者来说,这是一个明智的计划工具,因为它使所有者可以事后控制其资产如何分配给受益人。 这些信托通常包含语言,允许继承人按照IRS的规定每年仅分配最低要求的金额。 但是,由于现在不再允许使用延期的IRA,因此直到死后第10年,才不再需要“必需的分配”,在这种情况下,IRS要求清空整个帐户。 这可能会对继承的帐户持有者产生重大的税收影响。 所有信托的建立都不一样,因此2020年是与房地产规划律师保持联系以确保您的计划具有防弹能力的重要一年。

重要的是要注意,如果您已经有一个IRA,您一直在从中提取延期分配,那么您将被视为使用此规定的祖父,因此无需进行任何更改。  此10年分配规则的其他豁免包括配偶,年龄小于帐户持有人10岁以下的个人受益人以及残疾或长期病患者。 同样不受豁免的501(c)(3)慈善组织和未成年子女,他们在18或21岁(取决于州)之前继承帐户-一旦达到指定年龄,则将从那时起适用10年规则,但是。

仍不确定《安全法》是否会影响您? 与您的财务顾问联系或与我们联系。我们很乐意帮助。

乔什·比特尔(Josh Bitel),CFP® 是Center for 金融计划,Inc.®的助理财务规划师。他为客户进行财务规划分析,并且对退休收入分析特别感兴趣。


请注意,税法可能随时发生变化,可能会对每个人的状况产生重大影响。尽管我们熟悉此处提出的问题的税收规定,但作为RJFS的财务顾问,我们没有资格就税收或法律事务提供建议。您应该与适当的专业人员讨论税务或法律事务。

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什么是薪水保护计划?

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What is the paycheck protection program?财务规划中心有限公司®

The 冠状病毒援助,救济和经济安全(CARES)法案 was signed into law 2020年3月27日。 One major component of the CARES Act is the Paycheck Protection Program, a program intended to provide support to small businesses as they ride out the difficult economic times and encourage retaining employees, or rehiring those who have been laid off.

薪酬保护计划将为小企业提供高达3490亿美元的可宽恕贷款,以帮助其在此期间支付员工工资。贷款的条件对于每个申请者都是相同的。只要满足以下条件,这些贷款将被免除:

  • 贷款收益用于支付发放贷款的8周内的工资成本,抵押贷款利息,租金和公用事业成本。 (“工资成本”一词的定义为薪酬,对于任何雇员,每年上限为100,000美元。)

  • 员工的薪酬水平保持不变。

谁有资格?

员工人数不超过500人的任何企业,包括非营利组织,独资经营者和独立承包商。某些员工人数超过500人的企业可能符合资格,请联系SBA以获取更多信息。

一家小企业能赚多少钱?

从上一年开始,贷款最多可以使用您平均每月工资成本的两个月,外加该金额的25%。该金额上限为1000万美元。政府已为此计划拨款3490亿美元,这可能不足以满足所有需要的业务。尽管他们可以选择增加这笔金额,但最好尽快申请贷款。该贷款的有效期至2020年6月30日。

什么时候可以归档?

  • 从4月3日开始,小型企业和独资企业可以通过现有的SBA贷方申请和接收贷款以支付工资和其他某些费用。

  • 4月10日,独立承包商和个体经营者可以申请。

贷款条件是什么?

贷款的固定利率为1%,还款期推迟6个月。但是,在这6个月的时间内会产生利息。贷款期限为2年,可以选择提前偿还,不需要任何形式的抵押。 SBA免除了通常与SBA贷款相关的任何其他费用。

企业主只能申请一笔贷款。所得款项可用于工资成本和福利,2020年2月15日之前产生的抵押债务利息,2020年2月15日之前发生的租赁协议下的租金以及在2020年2月15日之前开始提供服务的公用事业。

我的贷款将如何免除?

只有在以下情况下,您的贷款到期两年后,您才会欠款:

  • 在获得贷款后的8周内,您可以将贷款金额用于薪水成本,抵押贷款利息,租金和公用事业付款以外的任何用途。

  • 如果您将2019年年薪低于100,000美元的任何员工的薪水或工资降低25%以上,则您的贷款宽恕将减少。

  • 如果您在这段时间内减少了全职雇员的数量,您的贷款宽恕也会减少。 o如果确实进行了人员变动,则可以在2020年6月30日之前重新雇用这些员工,并恢复2020年2月15日至4月26日之间进行的任何变动的薪水水平。

申请人可以通过现有的SBA贷方或其他受监管的贷方进行申请。去 www.SBA.gov 查看SBA贷款人列表。要申请,您必须在6月30日之前完成“薪资保护计划”申请。供应有限,因此我们建议尽快申请。您可以访问该应用程序 这里.

这个世界最近看起来似乎有些混乱,但是我们在这里可以帮助您回答任何问题。我们将继续关注可能影响您的财务计划的所有变更。

乔什·比特尔(Josh Bitel) 是Center for 金融计划,Inc.®的助理财务规划师。他为客户进行财务规划分析,并且对退休收入分析特别感兴趣。


虽然我们熟悉此处介绍的问题的税收规定, Raymond James的顾问,我们没有资格就税收或法律事务提供建议。 您应该与适当的专业人员讨论税务或法律事务。

当心社会保险电话骗局

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当心社会保险电话骗局

身份盗用诈骗威胁着数百万美国人。虚假电话的报告继续涌入社会保障署(SSA)及其监察长办公室(OIG)。诈骗者声称自己是社会保障部门的雇员,并误导受害者提供个人信息或使用现金/礼品卡付款。但是请放心,借助我们的提示,您可以保持敏锐并保护自己。

社会保障部门的员工会偶尔与他人联系。 SSA通过电话联系与代理机构有业务往来的人员。但是,它们绝不会威胁您。他们绝不会承诺批准社会保障福利或增加信息或金钱的交换。在这种情况下,通话是100%欺诈的,您唯一的选择就是挂断电话。

如果您最近申请了福利,需要更新记录,或者当然已经请求了代理机构的电话,那么您将收到SSA的合法电话。否则,接到代理商的电话是不正常的。

社保员工不会:

  • 暂停,撤销或冻结您的社会保险号

  • 要求立即付款

  • 通过电话询问您的信用卡或借记卡卡号

  • 需要特定的债务偿还方式,例如预付借记卡,零售礼品卡或现金

  • 要求您支付社会保障债务,但无权就所欠款项提出上诉

如果您的社会保险号或记录有问题,在大多数情况下,SSA将给您邮寄一封信。如果您需要向社会保障部提交付款,该机构将发送一封包含说明和付款方式的信件。除非您确定谁在接收信息,否则切勿通过电话或互联网提供信息或付款。

还有一个电子邮件骗局要注意。受害者收到的电子邮件似乎来自SSA或OIG,并附有信件和报告。这些文件乍看起来似乎是真实的,并且可能包括正式的抬头纸和政府用语。但是请仔细检查拼写和语法错误。

不幸的是,在当今世界,您需要提高警惕。如果您对与您的财务计划有关的潜在骗局感到厌倦,请随时与我们联系。我们将竭尽所能。

如果您有兴趣了解更多信息,则SSA解决了电话模仿方案 这里。

尼克·德芬塔勒(Nick Defenthaler),CFP®, RICP®, 是金融计划中心公司的合伙人和CERTIFIED FINANCIAL PLANNER™专业人士®。他为PBS纪录片撰写了关于储蓄对退休的重要性的记录,并一直是CNBC,MSN Money,理财计划等全国性媒体的可信赖来源杂志和OnWallStreet.com。

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《安全法》改变了受益人的“延长IRA”战略

罗伯特·英格拉姆 贡献者: 罗伯特·英格拉姆(CFP®)

《证券法》改变了受益人金融计划中心的“延期IRA”策略®

很难相信我们距新年将近两个月。由于人们花了一些时间来消化已于12月下旬签署成为法律的《安全法》,我们的中心团队发现许多客户仍在努力了解这些新规则如何影响其财务计划。虽然该法案的几项规定旨在增加退休储蓄者的选择权,但另一项关键条款改变了非配偶受益人必须如何从继承的IRA和退休计划中进行分配的规则。

在《安全法案》于今年1月1日生效之前,继承IRA帐户和退休计划(例如401ks和403(b))的非配偶受益人必须每年开始从该帐户中至少获取最低分配。受益人可以选择在自己的一生中分散(或“扩展”)其分配。

这样做通过限制受益人每年必须从账户中支取的分配额,使延期受益的税收继续受益。帐户中的余额可能会继续递延税项。尽量减少这些分配也将限制受益人必须要求的额外应税收入。

《安全法》有什么变化?

对于2020年1月1日或之后从原始所有者继承的IRA帐户和退休计划:

年龄不超过10岁的非配偶受益人必须在原始帐户所有者去世后的10年内提取继承帐户中的所有资金。

这样就消除了非配偶受益人选择根据其预期寿命进行分配(或扩展)的可能性。实际上,在这10年中将没有年度所需的分配。受益人可以在任何给定年份提取任何金额,只要他或她在第10年提取全部余额即可。

结果,许多受益人平均不得不采取更大的分配方式,以便在这10年内而不是在其整个生命周期内分配其帐户。这削弱了对这些继承资产继续递延税项的优势,并可能迫使受益人在进行分配的年份要求获得更高的应纳税所得额。

一些受益人可免除此10年规则

新法律从以下10年分配规则中豁免以下类型的受益人(合格的指定受益人)。根据旧税法,这些受益人仍然可以在其生命周期内“扩大”其IRA分配。

  • 帐户所有者的尚存配偶

  • 未成年子女,直至成年(但不是孙子女)

  • 残疾人

  • 慢性病患者

  • 受益人比原始帐户拥有者年轻不超过10岁

如果我已经拥有继承的IRA怎么办?

如果您拥有2020年1月1日前去世的所有者的继承的IRA或继承的退休计划帐户,请不要担心。你是祖父。您可以继续使用扩展IRA,根据IRS预期寿命表获取年度分布。

但是,继承的IRA的受益人将受到新的10年分配规则的约束。

我的计划机会是什么?

尽管现在还不知道此规则更改的所有含义可能还为时过早,但是在审查财务计划时仍需要考虑许多问题和可能的策略。一些示例可能包括:

  • 一些打算将退休帐户资产留给其子女或其他受益人的帐户所有者,可以考虑在将帐户留给继承人之前,是否应在其一生中进行较大的分配。

  • 对于某些客户而言,罗斯(Roth)IRA转换可能是一种可行的策略,可以在其生命周期内从其税前IRA帐户转移资产,尤其是如果他们或受益人预计未来几年会有更高的收入。

  • 对于年龄在70½或以上的个人,现在通过合格的慈善分发(QCD)直接从您的IRA进行慈善礼物和捐赠可能会更加引人注目。

  • 将IRA信托作为遗产计划一部分的客户应审阅其文件和整体遗产计划,以根据这一新的10年规则确定是否适当的更新。

请务必记住,您的个人情况是独特的,并且特定的策略可能并不适合所有人。如果您对《安全法》有疑问,或者不确定这些更改对您自己的计划意味着什么,请不要犹豫, 联系我们!

罗伯特·英格拉姆(CFP)®, 是金融计划中心(Center for 金融计划,Inc.)®的CERTIFIED FINANCIAL PLANNER™专业人士。他拥有超过15年的行业经验,是当地媒体的可信赖来源,并且是该中心“以金钱为中心”博客的常客。

网络研讨会回顾:年终税收和计划策略

2017年11月,通过了2018年《减税和工作法》,对我们的税法进行了许多修改。今年,我们为其中的一些变化提供了重温,并为2018年总结提供了一些计划性的思考机会。

如果您无法参加在线研讨会,建议您查看下面的录音。 

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请查看下面的时间戳,收听您最感兴趣的主题:

  • (04:20):2018年新的边际税制

  • (06:30):2018年《减税与就业法案》(TCJA)的要点–将2017年与2018年进行比较

  • (14:24):根据新税法规划慈善礼物

  • (19:15):医疗保险范围概述-健康储蓄帐户(HSA)和Medicare

  • (25:30):罗斯IRA转换是一个有吸引力的计划机会

  • (33:20):如何最有效地利用您的雇主退休计划

  • (36:30):我们如何帮助减税&税收有效的投资

  • (41:30):2018年礼物和家庭内部礼物的更新

当橡胶上路时:发现退休储蓄落后时应采取的步骤

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所以你来了。 您会发现自己在巡航控制系统上很开心–您似乎每年都能赚到更多钱,拥有自己一直想要的房屋和汽车,孩子们现在正在上大学,并在想要带家人假时去度假。 然后-笨拙-交通停了下来。  What?  How can this be? 我们如何才能进入50年代中期? 退休怎么能这么接近?到现在我们怎么可能还没有为自己的退休储蓄更多? 我们要怎么做才能按时达到我们的目标?

如果这听起来像您,那么您并不孤单。 我们发现有很多客户在游戏后期寻求我们的退休帮助。他们可能无法平衡其多个财务目标的平衡,而他们在接近退休年龄时却发现自己落后于退休目标。 

好消息是,您可以通过采取一些行动来使自己回到正轨:

  1. 确保您拥有强大的储蓄/应急准备金。至少这是3到6个月的生活费。

  2. 确保偿还所有不必要的高利率债务;如果已经积累,很可能是由于没有应急储备金的结果。

  3. 尝试最大限度地增加对雇主退休计划的供款(首先要确保您满足任何公司的要求,并随着时间的流逝增加供款,以在现金流允许的情况下达到最大供款;如果您打算退休,则增加供款更为关键较短)。 *看到 这里 有关我们2018年退休计划供款限额的博客。

  4. 如果您能够节省超过雇主退休计划的最高供款额,请考虑在罗斯证券投资退休帐户(如果您符合当前收入限制的资格)或税后投资帐户中的存款,以在退休投资组合中实现多元化。我们的意思是说,我们希望退休时可以使用不同的税收类别–我们不希望您为退休收入而获得的每一美元都可以以相同的方式征税。

  5. 最后,与理财师合作,确保自己和退休储蓄计划步入正轨直至退休。有一个问责制和决策制定伙伴可以帮助您确定最好的储蓄地点,何时以及如何储蓄,何时才能实际退休以及可以支出多少资金对于成功退休至关重要。

穿越人生很容易,而忘记了时间流逝的速度。 在我们为之做好准备之前,重要的人生里程碑正在逐步显现。 在财务规划师的帮助下,您可以使自己重回正轨,并准备实现您梦dream以求的目标。 如果我们可以为您或您认识的任何人提供帮助,请给我们打电话。 我们随时乐意为您服务!

CFP 桑德拉·亚当斯(Sandra Adams)® 是金融计划中心(Center for 金融计划,Inc.)的合伙人兼财务计划员。Sandy专长于老年护理财务计划,并经常就相关主题演讲。除了经常为《 Money Centered》捐款外,她还经常在《华尔街日报》,《研究杂志》和《金融规划杂志》等国家媒体上被引用。


任何意见都是Sandra Adams的意见,不一定是RJFS或Raymond James的意见。该信息是从认为可靠的来源获得的,但我们不保证上述材料是准确或完整的。不能保证所提到的任何趋势都会持续下去或会发生预测。任何信息都不是做出投资决定所需的全部可用数据的完整摘要或陈述,也不构成建议。罗斯IRA所有者必须年满591⁄2,并且已持有IRA五年,才允许免税提款。像传统的个人退休帐户一样,供款限额也适用于罗斯个人退休帐户。此外,使用罗斯IRA,如果您的年收入超过某些限制,则您的允许供款可能会减少或取消。罗斯个人退休账户的供款永远不会减税,但如果满足某些条件,则分发将完全免征所得税。多元化和资产配置不能确保获利或遭受损失。您应该与适当的专业人员讨论任何税收或法律问题。 Raymond James不属于上述任何公司。 Standards Inc.的认证财务规划师委员会在美国拥有认证标志CFP®,CERTIFIED FINANCIAL PLANNERTM和联邦注册的CFP(带有火焰设计),以奖励那些成功完成CFP Board初始和持续认证要求的个人。