上个月，美国国税局发布了2020年更新后的退休帐户缴款和收入限制数字。 生活费用调整，这些调整是次要的，但当然值得注意。
雇主退休计划（401k，403b，457和节俭计划）
年度供款限额为$ 19,500（高于2019年的$ 19,000）
50岁以上人群的“追赶”捐款为$ 6,500（高于2019年的$ 6,000，是自2015年以来首次增加）
可以向已定义的供款计划供款的总金额，包括所有供款类型（员工递延，雇主匹配和利润分享），增加至57,000美元（高于2019年的56,000美元），或50岁以上者的63,500美元（6,500美元-向上）
o 考虑做出贡献 税后资金， 如果可用，并且现金流量允许。
还值得注意的是，传统IRA和Roth IRA的缴款限额在2020年之前将保持不变（50岁以下为6000美元，50岁以上为7000美元）。
除了增加雇主赞助的退休计划的缴费限额外，国税局的调整还提供了其他增加，可以帮助2020年的储蓄者。主要亮点包括：
传统的IRA可扣税收入限额：
传统IRA的供款可能免税，具体取决于您的纳税申报状况，您是否通过雇主参加退休计划，以及调整后的调整后总收入（MAGI）。您的免赔额 传统的IRA贡献 当您的MAGI接近逐步淘汰范围的上限时，减少（“逐步淘汰”）。例如：
单
受雇主赞助的退休计划保障
2020年逐步淘汰：$ 65,000-$ 75,000
共同结婚
雇主向退休储蓄计划供款的配偶由雇主赞助
2020年逐步淘汰：$ 104,000-$ 124,000配偶是 不 由雇主赞助的计划涵盖，但另一方由雇主赞助的退休计划涵盖
2020年逐步淘汰：$ 196,000-$ 206,000
罗斯个人退休帐户供款收入限额：
是否可以发挥最大作用 对罗斯IRA的贡献 取决于您的纳税申报状态和MAGI。当您的MAGI接近逐步淘汰范围的上限时，允许您做出的贡献会减少（“逐步淘汰”）。
单
2020年逐步淘汰：$ 124,000-$ 139,000
共同结婚
2020年逐步淘汰：$ 196,000-$ 206,000
如果您的收入超过了此限制，并且您无法定期进行年度供款，则可以考虑使用一种流行的计划工具，称为 “后门”罗斯的转换.
当我们进入2020年时，这些更新的数字将在更新您的金融游戏计划时走在前列。但是，与往常一样，如果您对这些更改有任何疑问，请随时与我们的团队联系！
尼克·德芬塔勒（Nick Defenthaler），CFP®, RICP®, 是金融计划中心（Center for 金融计划，Inc.）®的CERTIFIED FINANCIAL PLANNER™专业人士。他为PBS纪录片撰写了关于储蓄对退休的重要性的记录，并一直是CNBC，MSN Money，《金融规划》杂志，和OnWallStreet.com。
本材料仅供参考，不是完整的说明，也不是建议。请注意，税法可能随时发生变化，可能会对每个人的状况产生重大影响。尽管我们熟悉此处提出的问题的税收规定，但作为RJFS的财务顾问，我们没有资格就税收或法律事务提供建议。您应该与适当的专业人员讨论税务或法律事务。
根据纳税人的收入，纳税申报状况和其他因素，对传统IRA的缴款可能是可抵税的。提取税前捐款和/或收入将需缴纳普通所得税，如果在59 1/2岁之前领取，则可能要缴纳10％的联邦税。
除非满足某些条件，否则罗斯IRA所有者必须年满59½并已持有IRA五年，才允许免税提款。此外，每个转换后的金额可能要遵守其自己的五年持有期限。将传统的IRA转换为Roth IRA具有税收影响。投资者在决定进行转换之前应咨询税务顾问。