401(k)

许多美国人将大部分退休储蓄存入雇主赞助的401(k)计划中。使用此工具计划退休时,了解如何以及何时可以使用您的资金以及最适合您的选择至关重要。

经常问的问题:

什么是401(k)?

401(k)是合格的,由雇主赞助的定额供款退休计划,该计划允许参与者进行供款,并在每个付款期从其薪水扣除。在过去的几年中,确定的福利计划又称“养老金”是退休金的主要来源,而退休金通常是雇主的供款责任。但是,在当今世界,退休储蓄的重担已经转移到了员工身上。尽管不需要这样做,但是许多雇主提供相应的捐款以鼓励员工储蓄。例如,如果您的雇主将与您供款的前3%相匹配,则这实际上会将3%的供款率变为6%。其他雇主可以为雇员计划做出利润分享的贡献。


2019年的税前捐款限额为19,000美元。年龄在50岁或50岁以上的人士可以额外缴纳最高6,000美元的追缴捐款,税前捐款总额最高为25,000美元。重要的是要注意,捐款只能来自工资扣减–您不能像为IRA存入资金那样从支票/储蓄帐户中提取401(k)计划的支票。

我可以为我的401(k)捐款多少?


我什么时候可以使用我的401(k)资金?

通常,如果您从401(k)提取59½岁之前的资金,则需要支付所得税和额外10%的罚款。有一些规定允许您在59½岁之前提现免罚提款(点击 这里 看看有什么例外可以避免10%的罚款)。一些401(k)计划还允许参与者从其自己的帐户中获得401(k)贷款。如果允许贷款,在大多数情况下,参加者最多可借入其既有帐户余额的50%,最高可贷取$ 50,000,以金额较小者为准。底线–极少建议在退休前从401(k)计划中拿钱,但鉴于不可预见的生活事件,有时是必要的。


您对401(k)拥有完全控制权,并对它的持续管理完全负责。 可供您用于帐户的投资是由您的雇主选择的,并且您仅限于使用这些持股。

谁控制401(k)以及如何投资?


当我最终离开雇主时会发生什么?

请点击 这里 了解您的选择,以及与服务分离时考虑IRA过渡的合理性。 请务必注意,您始终有权在自己的401(k)计划中获得与您所投入资金相关的全部美元余额(减去适用税金和与提早提款有关的任何潜在罚款)。 但是,根据您的401(k)计划的结构以及您在公司工作了多长时间,您可能有权或无权获得与401(k)计划相关的全部美元余额。与您公司的捐款相匹配。 匹配供款通常受“归属时间表”(由您的雇主确定)的约束,全额款项只有在您满足归属时间表后才能使用。 


401(k)计划允许哪些类型的供款?

类似于IRA,401(k)计划的两种主要供款类型为传统供款或罗斯供款。   

传统的401(k)供款类型降低了当年的应税收入,但是,提取时的所有美元(供款和收入)都应课税。 

使用Roth 401(k),您每年的税前收入将限制为与传统税前401(k)相同的$ 19,000(如果超过50岁,则为$ 25,000),并且供款不会降低您当年的应税收入。  稍后,当资金被撤出且对分配(缴款和潜在收益)无需缴税时,Roth贡献的好处就会出现。

第三种较少为人所知的贡献类型是“税后” 401(k)选项。许多人将“税后”和“ Roth”贡献类型混为一谈,但重要的是要注意,它们是两种截然不同的东西。如果已经满足罗斯或传统401(k)的供款水平,并且您有能力储蓄更多资金,则可以最好地使用税后供款类型。根据您的401(k)计划,可能会有转储资金的机会每年从您的401(k)税后部分中提取到罗斯IRA以实现未来的免税增长。这是一个更加细微的计划考虑因素,如果您有能力节省,则需要与顾问进行探讨超出普通401(k)供款水平(19,000美元或超过25,000美元(如果您超过50岁))。 这里 阅读有关此主题的博客。