尼克·德芬塔勒(Nick Defenthaler),CFP®, RICP®

节日期间的礼物考虑

财务计划中心公司退休计划

现在,我们正处于假期的最忙季节,对许多人来说,捐赠是最重要的事情。无论您是在网上购物还是在商场里与人群打交道,都可以考虑其他形式的礼物–可以说对您所爱的人的生活影响更大。

赠与税排除刷新

2020年的年度赠与税额为$ 15,000。这意味着您可以给任何人最高$ 15,000的礼物,并且避免了提交礼物税申报表的麻烦。如果礼物是送给个人而不是慈善组织的礼物,则捐赠者不能免税,捐赠者也不能将其视为应税收入。如果您是单身,并希望将钱赠予您的女儿和女son,假设签发了支票给他们俩,则您最多可以放弃30,000美元。请记住,15,000美元的限额是每人,而不是每个家庭。对于那些希望根据遗产税规定在其一生中减少财产的高资产净值客户,每年向慈善机构,朋友和家人赠予礼物都是一个绝妙的策略。那么,每人$ 15,000的礼物可以通过哪些方式发挥作用?它必须是现金给亲人的支票或储蓄帐户吗?绝对不!让我们看看您有很多选择,应该考虑以下几点: 

1.罗斯IRA资金 

如果所爱的人当年的收入足够,他或她就有资格为罗斯IRA筹款。比免税增长礼物更能送给某人?!我们每年都会帮助数十名客户,从他们的投资帐户向孩子或孙子的罗斯IRA捐赠资金,最高供款额为6,000美元(如果超过50岁,则为7,000美元)。 学到更多 关于罗斯IRA的强大功能,以及为什么它可以成为对年轻人如此有益的退休工具。 

2. 529 Plan funding 

529个计划(也称为“教育IRA”)通常用于资助高等教育费用。这些帐户会延税,如果资金用于支付合格费用,则分配完全是免税的。许多州(包括密歇根州)为该计划缴纳的资金提供了州税减免,但是,对529缴费没有联邦税减免。 学到更多 关于教育计划和529个帐户。

3.赠与证券(个人股票,共同基金,交易所买卖基金等)

将股票赠予亲人是另一种流行的赠礼策略。在某些情况下,客户可能会将职位赠予税率比其低的孩子。如果孩子转身出售股票,他或她可以完全避免缴纳资本利得税。与往常一样,请务必与您的税务专业人员讨论这样的创意策略,以确保这对您和礼物的接收者都是不错的选择。  

4.直接支付学费或医疗费用

直接支付某些医疗和教育费用免除15,000美元的赠与税金额。例如,如果祖母希望为孙女支付10,000美元的大学学费,但又想给她15,000美元作为毕业礼物,用于支付首付,那么她可以直接向学校支付10,000美元的学费。并仍保留$ 15,000的礼品除外金额。该规则适用于许多医疗费用。 

对于那些乐于助人的人,可将高度赞赏的股票或证券直接赠送给501(c)(3)或 捐助者建议基金 这是一种以非常节税的方式实现慈善目标的好策略。对于超过70½的人,通过 合格的慈善分发(QCD) 也可能非常适合。直接从个人退休帐户(IRA)赠予资金可以减少流向您的纳税申报表的应税收入,这不仅可以减少当年的税款,还可以降低帮助降低Medicare B部分&D保费,由您每年的收入决定。  

如您所见,有很多方法可以将资金赠予个人和慈善组织。关于捐赠,没有“放之四海而皆准”的策略–提议的解决方案将与您的目标以及收到礼物的个人或组织的需求有关。代表整个中心家庭,我们祝您假期快乐,如果我们可以帮助您制定2020年的礼物计划,请与我们联系!

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尼克·德芬塔勒(Nick Defenthaler),CFP®, RICP®, 是金融计划中心的合伙人和认证金融计划专家。®尼克专门为客户提供节税的退休收入和分配计划,并且是本地和国家媒体出版物(包括WXYZ,PBS,CNBC)的可信赖来源,MSN Money,《金融规划杂志》和OnWallStreet.com。


本材料仅供参考,不是完整的说明,也不是建议。任何观点都是Nick Defenthaler的观点,不一定是Raymond James的观点。投资涉及风险,无论选择哪种策略,您都可能会产生盈亏。请注意,税法可能随时发生变化,可能会对每个人的状况产生重大影响。尽管我们熟悉此处提出的问题的税收规定,但作为RJFS的财务顾问,我们没有资格就税收或法律事务提供建议。您应该与适当的专业人员讨论税务或法律事务。 罗斯IRA所有者必须年满59½并已持有IRA 5年,才允许免税收入提取。在59 1/2之前提取的收入将受到所得税和罚款的影响。捐款金额始终是免税和免罚的。 与其他投资一样,参与529计划通常会产生费用和支出。这些计划还有可能会亏钱或表现不佳,无法承担预期的教育费用。大多数州提供自己的529计划,这些计划可能仅为其居民提供利益。税收影响可能因州而异。敦促捐助者就与联邦和州税收目的对捐助者建议基金的各种类型的捐款的可抵扣性有关的问题咨询其律师,会计师或税务顾问。要了解有关捐赠者建议资金的潜在风险和利益的更多信息,请与我们联系。

您知道为什么2020年是税务筹划的关键年吗?

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已经过了一年,不是吗? 2020年无疑以有趣的方式拉开了十年的序幕。除了隔离冠状病毒外,这也是需要大量税收筹划和前瞻性思考的一年。为什么今年在税收方面如此独特?好问题,让我们开始吧!

安全法

的 安全法 该法案于2019年12月下旬通过,并于2020年生效。《安全法》最有意义的部分是取消了针对大多数非配偶IRA受益人的IRA条款。现在,非配偶受益人只有10年的时间来耗尽帐户,这很可能导致受益人被迫提高税率。此更新使许多退休人员重新考虑了他们的分配计划策略,并考虑到受益人当前和将来的税级,重新考虑他们在某些帐户上将谁命名为受益人。请点击  这里 了解有关此更改的更多信息。 

法案 

快进到三月 法案 通过了。这项重要的刺激法案向大多数美国人提供了直接付款,扩大和增加了失业救济金,并概述了 薪资保护计划 小企业救济。此外,《 CARES法》的另一个重要方面是2020年暂停了必需的最低分配(RMD)。这不是第一次发生。早在2009年,由于“大萧条”和金融危机,RMD被暂停以为退休人员提供救济。但是,现实情况是,对于大多数70.5%以上并受RMD约束的美国人(由于《安全法》的规定,RMD现在从2020年开始为72岁),实际上需要现金分配。也就是说,对于那些拥有其他收入来源(例如,社会保障,大型养老金等)和投资账户来支付现金流量且不一定“需要”其年度RMD的退休人员来说,2020年独特的计划机会。由于收入会降低您的总体所得税税率,并降低您的未来收入,因此无法让IRA或401k的RMD流入您的纳税申报单 医疗保险费 (第二部分&D保费基于您的修正后的调整后总收入)。我们已经看到了很多案例,但是仍然可以证明 客户接受RMD 或鉴于其当前和预期的未来税级,至少要扣除其中一部分。当然,这种方法没有“一刀切”的做法,与您的财务规划师和税务专业人员进行协调是确保您采用最佳策略的理想选择。 

2020年收入降低

由于种种原因,许多美国人的收入今年有所下降。对于仍在工作的那些客户,可能是由于减薪,休假或裁员。不幸的是,我们收到客户的几十个电话和电子邮件,通知我们他们受到上述事件之一的影响。在收入远远低于正常水平的异常年份,这提供了加速收入的机会(通常是通过IRA分配,Roth IRA转换或资本收益收获)。每种情况都有其独特之处,因此,如果不幸地发现工资有有意义的降低,则应与计划者讨论这些策略。 

值得庆幸的是,自3月中旬以来,市场出现了令人难以置信的复苏,大多数分散的投资组合都非常接近1月1日的起始余额。但是,由于大公司削减了股息,并且由于我们历史上的低利率环境,在税后投资帐户中通过股息和利息产生的收入略有下降。在3月和4月,我们也非常主动,采取了一种称为 税收损失收获,因此今年您的资本收益敞口可能会被静音。许多人甚至会有亏损要延续到2021年,在此之后,这可以帮助抵消其他形式的收入。由于这些原因,加速收入也可以考虑。 

2021年更高的税率,非常可能的方案 

根据目前的民意测验数字,民主扫荡似乎是一个合理的结果。如果发生这种情况,许多分析师预测当前的历史最低税率可能会在2021年1月1日到期。我们显然要等到11月才会出现这种情况,但是如果预计税率会从有意义的地方大幅提高现在,应该探索加速收入。将资金从传统IRA转换为罗斯IRA或将资金从税前,传统IRA转移到税后投资帐户(假设您的年龄在59 1/2岁以上,以避免提早提款10%的罚款),这些转换或分配的美元税款未来的不确定性。自从 减税和就业法 该法案于2017年底通过,并于2018年生效。由于低税率定于2026年1月1日到期,我们一直在为客户密切关注这些策略。到2021年回到更高的水平时,可能会采取更为积极的收入加速计划。 

如您所见,与2020年的税收筹划相关的活动部件和项目很多。尽管我们花费大量时间来管理您投资组合中的投资,但我们的团队还在研究所有这些新法律不断变化的税收环境也会影响您的财富。我们认为,良好的税收筹划并不意味着将您当年的应纳税额降低到尽可能低的水平。这是关于计划的许多不同方面,包括您当前的收入,慈善目标,未来收入和税收方面的考虑,以及考虑有一天将继承您的财富并帮助您支付最少税额的个人或组织你一生。

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所有投资都有风险。无法保证任何投资策略都会成功。 除非满足某些条件,否则罗斯IRA所有者必须年满59½并已持有IRA五年,才允许免税提款。此外,每个转换后的金额可能都有其自己的五年持有期。将传统的IRA转换为Roth IRA具有税收影响。投资者在决定进行转换之前应咨询税务顾问。 雷蒙德·詹姆斯(Raymond James)及其顾问不提供税收或法律建议。您应该与适当的专业人员讨论任何税收或法律问题。

当心此COVID-19骗局

当心此COVID-19诈骗中心财务计划公司®

During times of uncertainty, it is common for adversaries to take advantage of global headlines in an attempt to get people to click malicious links, enter credentials on fraudulent 网站s, volunteer their personal information, download malicious software or fall for common interpersonal 骗局。  

新兴趋势:经济影响付款诈骗

国会最近通过了COVID-19救济和刺激计划(点击 这里 了解有关“ CARES法案”的更多信息)。与COVID-19大流行的其他方面一样,欺诈者正在利用救济和刺激措施来伤害公众。最新的骗局优化了诸如经济影响付款之类的刺激措施,以诱骗个人提供财务和其他个人信息。

如果您收到声称来自财政部,国税局或其他政府机构的电话,电子邮件或其他通讯, 与COVID-19相关的赠款或刺激性付款,以换取个人财务信息,预付款或任何形式的费用,包括购买礼品卡;不要透露您的个人信息。

经济影响付款诈骗红旗

  • 使用“刺激检查”或“刺激支付”之类的词。官方术语是 经济影响付款.

  • 呼叫者或发送者要求您将经济影响付款支票签名给他们。

  • 通过电话,电子邮件,文本或社交媒体要求对个人和/或银行信息进行验证,坚持要求该信息用于接收或加快您的经济影响付款。

  • 通过代表纳税人的工作来加快退税或经济影响付款的提议。该骗局可能由社交媒体甚至亲自进行。

  • 收到奇数金额(尤其是一分钱加一分)的“激励支票”,或要求您在线或通过电话验证支票的支票。

大流行相关的网络钓鱼尝试

与COVID-19相关的电子邮件诈骗已成为由单个主题联合而成的最大攻击集合。对手继续冒充世界卫生组织(WHO),疾病控制和预防中心(CDC),以及现在的政府机构(如IRS)来获取信息。一般的COVID-19红旗包括:

  • 敦促人们单击有关“安全提示”的链接,以防止疾病和“查看城市周围的新病例”。

  • 担任CDC,WHO或其他知名卫生组织。

  • 冒充要求个人信息的医疗专业人员。

保护老年人

  • ·Under normal circumstances, seniors are more likely to fall victim to 骗局。 Preying on fear and isolation, fraudsters have no reservations about trying to take advantage of this section of the population even in the most desperate times.

  • 此外,由于社会隔离的必要性继续存在,专家们担心,社会隔离会导致某些老年人抑郁,焦虑和健康状况恶化。这些可能会导致认知能力下降,并导致人们希望在网上找到社交互动,从而容易导致高级和高风险客户成为COVID-19骗局和其他常见的在线人际关系的受害者 or romance scams.

安全建议

如果收到可疑的电子邮件或电话,我们建议您采取以下措施:

  • 如果您认为电子邮件可疑,请不要单击任何链接,回复或提供任何信息。

  • 始终确认您是谁接收的电子邮件。在提供任何个人详细信息或执行任何请求之前,请彻底检查电子邮件发件人和域名,以确保它们正确无误。

  • 请注意常见的危险信号,例如紧迫感,冒充权威人士,甚至是您每天与之交谈的人发出的不常见的语言。

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当心社会保险电话骗局

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当心社会保险电话骗局

身份盗用诈骗威胁着数百万美国人。虚假电话的报告继续涌入社会保障署(SSA)及其监察长办公室(OIG)。诈骗者声称自己是社会保障部门的雇员,并误导受害者提供个人信息或使用现金/礼品卡付款。但是请放心,借助我们的提示,您可以保持敏锐并保护自己。

社会保障部门的员工会偶尔与他人联系。 SSA通过电话联系与代理机构有业务往来的人员。但是,它们绝不会威胁您。他们绝不会承诺批准社会保障福利或增加信息或金钱的交换。在这种情况下,通话是100%欺诈的,您唯一的选择就是挂断电话。

如果您最近申请了福利,需要更新记录,或者当然已经请求了代理机构的电话,那么您将收到SSA的合法电话。否则,接到代理商的电话是不正常的。

社保员工不会:

  • 暂停,撤销或冻结您的社会保险号

  • 要求立即付款

  • 通过电话询问您的信用卡或借记卡卡号

  • 需要特定的债务偿还方式,例如预付借记卡,零售礼品卡或现金

  • 要求您支付社会保障债务,但无权就所欠款项提出上诉

如果您的社会保险号或记录有问题,在大多数情况下,SSA将给您邮寄一封信。如果您需要向社会保障部提交付款,该机构将发送一封包含说明和付款方式的信件。除非您确定谁在接收信息,否则切勿通过电话或互联网提供信息或付款。

还有一个电子邮件骗局要注意。受害者收到的电子邮件似乎来自SSA或OIG,并附有信件和报告。这些文件乍看起来似乎是真实的,并且可能包括正式的抬头纸和政府用语。但是请仔细检查拼写和语法错误。

不幸的是,在当今世界,您需要提高警惕。如果您对与您的财务计划有关的潜在骗局感到厌倦,请随时与我们联系。我们将竭尽所能。

如果您有兴趣了解更多信息,则SSA解决了电话模仿方案 这里。

尼克·德芬塔勒(Nick Defenthaler),CFP®, RICP®, 是金融计划中心公司的合伙人和CERTIFIED FINANCIAL PLANNER™专业人士®。他为PBS纪录片撰写了关于储蓄对退休的重要性的记录,并一直是CNBC,MSN Money,理财计划等全国性媒体的可信赖来源杂志和OnWallStreet.com。

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《安全法》:它如何影响您的退休

证券法:如何影响您的退休

参议院最近通过了《建立每个社区以提高退休金(SECURE)法案》。对于大多数美国人或为退休做准备的国家,这是一项重大立法变更。 

《证券法》是仅三年以来第二次与财务计划相关的重大法律变更!第一次是在2017年, 减税和就业法(TCJA) 大大改变了我们 税法。快进到2019年 安全法 12月20日成为法律,调整了有关退休帐户的规则。通常每10到15年只对我们的税法或退休计划规则进行一次有意义的调整;因此,仅仅三年的时间,就可以看到重大的税法改革和《安全法》的实施,这是前所未有的。 

不用说,这些更改无疑使您的中心团队保持警惕! 《安全法》几乎包括三部分,但对你们大多数人来说,只有几项调整会影响您的财务计划。让我们潜入吧!   

继承的退休帐户&“延伸”分布的末尾   

新法规通过取消所谓的“延期”规定,改变了非配偶账户受益人必须从继承的退休账户(IRA)分配资产的方式。现在,大多数IRA受益人都必须在拥有人去世之日起10年内分配其全部继承的退休帐户。

告诉我更多…

当非配偶受益人继承了退休帐户(例如IRA)时,则需要每年的“必需的最低分配”(RMD)。通常,我们认为RMD发生在70年代及以后,但在许多情况下,它们也存在于退休账户的受益人中。如果到年底未达到RMD,则任何本应分配的未分配资金将被严厉的50%罚款。但是,当配偶继承退休帐户时,就会有(现在仍然)有利的规定,在许多情况下,不要强迫寡居的配偶接受年度RMD。 

允许退休账户的受益人 在生命周期中“伸展”分布 这意味着国税局每年只需要从退休帐户中分配一小部分帐户即可。 对于那些不一定“需要”继承的美元来维持生活的人来说,这是继承的退休帐户的一项非常有益的属性。请记住,当使用传统的税前退休帐户进行分配时,这些资金被视为所有者的应税收入,并且会影响该年度的税级。但是,如果受益人只提取了IRS要求的最低分配额,则受益人通常不必担心会被推高到更高的边际税率范围。 

例如:

一个100岁的老人可以说她2岁的曾曾孙子是IRA的受益人。当100岁的客户去世时,曾孙可在其一生中延长RMD的寿命-鉴于其年龄,这将导致该孩子每年的应纳税额非常小。简而言之,美国国税局并不喜欢这样做,因为它实质上允许家庭将退休账户变成一个非常强大的,多代人的财富保存工具,在很长一段时间内只产生很少的税收。 

新规则如何运作?

展望未来,针对非配偶帐户受益人的“延期”规定已被取消。对于那些从2020年及以后逝世的帐户持有人那里继承退休帐户的受益人,《安全法》规定的新标准将是“ 10年规则”。   

根据此10年规则,必须在原始帐户所有者去世后的第10年年底之前清空整个IRA。与以前的“延期”条款下的法律不同,该帐户没有年度RMD,受益人可以完全控制他们从帐户中分配的金额。您可能会怀疑,这将需要作为退休帐户受益人的高级战略税收筹划。

要问的问题:

如果在可预见的将来预计收入相同,那么在这十年的时间范围内平均分配收益是否有意义?受益人的收入在特定年份会大大降低吗?如果是这样,从IRA进行可观的分配,这样从帐户中获得的应税收入以比大多数其他年份更低的税率征税,是否有意义?以我的拙见,鉴于客户现在必须从税收的角度出发,这对于IRA受益人而言,与全面的财务计划人员合作变得更加关键。 

罗斯IRA / 401k / 403b帐户

我们还没有讨论太多,但是罗斯IRA / 401k / 403b帐户也要遵守10年的规定,但是,对受益人的分配不征税。对于继承Roth帐户的人来说,等到最后一刻并在10年清算该帐户实际上是充分利用Roth帐户的免税增长方面的一个非常明智的举动。 

如果我已经有一个继承的IRA,并且要使用一生的延期分布怎么办? 

如果您是从2019年或更早去世的人那里继承退休账户的,那么您就可以使用“延期”条款。新的10年规则不适用于您。 

谁可以免除新的10年分配规则?

  • 配偶受益人

  • 比死者小十岁以下的个人

  • 残疾或长期病患者

  • 某些未成年子女(原始帐户拥有者的子女),但直到其年满18岁或21岁为止,具体取决于居住状态

  • 501(c)(3)慈善组织

考虑到新的10年分配规则,可能要考虑的规划策略:

  • 罗斯转换 在原始帐户所有者的生命周期内减少应纳税的IRA资产。

  • 使用税前退休帐户进行支出需要减少原始帐户所有者的遗产中应纳税的IRA资产。

  • 如果出于慈善目的,原始帐户所有者应考虑利用 合格的慈善分发(QCD) 从其退休帐户(IRA)或将其最喜欢的慈善机构指定为税前退休帐户的受益人(请记住,慈善机构在继承这些资金时不会支付任何税款)。

  • 如果您有多个受益人,则要具有战略性,并以您的名字命名为您拥有的各种帐户的受益人(例如,考虑将税前资产留给税率低的儿子,而将罗斯IRA留给在高括号中)。   

要求的最低分配年龄增加

《安全法》的另一个主要标题是,将年龄必须从70½年龄提高到72年龄,必须开始接受必需的最低分配(RMD)。

如果帐户所有者不需要立即使用退休帐户,那么帐户所有者可以额外享受18个月的延税增长。

请记住,此新规则仅适用于2020年或以后年满70½的人。如果您已经达到70½岁并开始服用RMD,则仍然需要按照以前的规定进行。

尽管RMD的使用期限有所延长,但是IRA帐户所有者可以使用该帐户的使用期限 合格的慈善分发(QCD) 策略在70½岁时保持不变。鉴于最近的税制改革及其 对慈善计划的影响,我们很高兴听到这个消息。   

消除了进行传统IRA供款的年龄限制

《安全法》还取消了对谁可以向传统IRA供款的年龄限制。以前,一旦一个人达到70½岁,他们将不再能够直接捐款。这条规则总是让我感到困惑,因为有了罗斯IRA,任何人,无论年龄大小,都可以像他或她一样向账户供款。 从工作中赚取收入,并有资格根据某些收入限制这样做

尽管我们不认为这会影响到大量的Center客户,但我们正在注意这一点,尤其是因为该规则与 “后门”罗斯IRA转换.   

综上所述… 

与影响个人财务计划的任何法律变更一样,我们仍然需要继续提供IRS指导(例如,将退休金帐户命名为受益人的10年规则)。 我们致力于为您提供最新信息,并及时掌握这些变化。   

我们的财务规划团队期待与您进行个人对话,以解释《证券法》将如何影响您个人的财务状况。  At our 2020年经济&投资更新活动 在2月份,我们将花费大约15分钟的时间来执行《安全法》,并提供除上述详细摘要之外的其他评论。如果尚未注册,请确保注册。 

与往常一样,如果您有具体问题,请随时与您的顾问联系。代表整个中心团队,我们祝您新年快乐,并期待在不断变化的财务环境中帮助您和您的家人!   

尼克·德芬塔勒(Nick Defenthaler),CFP®, RICP®

合作伙伴和认证财务规划师™ 

尼克·德芬塔勒(Nick Defenthaler),CFP®, RICP®, 是金融计划中心(Center for 金融计划,Inc.)®的CERTIFIED FINANCIAL PLANNER™专业人士。他为PBS纪录片撰写了关于储蓄对退休的重要性的记录,并一直是CNBC,MSN Money,《金融规划》杂志,和OnWallStreet.com。


本报告中包含的信息并不构成本材料中所提及的证券,市场或发展的完整描述。该信息是从认为可靠的来源获得的,但我们不保证上述材料是准确或完整的。任何信息都不是做出投资决定所需的全部可用数据的完整摘要或陈述,也不构成建议。 请注意,税法可能随时发生变化,可能会对每个人的状况产生重大影响。尽管我们熟悉此处提出的问题的税收规定,但作为RJFS的财务顾问,我们没有资格就税收或法律事务提供建议。您应该与适当的专业人员讨论税务或法律事务。 除非满足某些条件,否则罗斯IRA所有者必须年满59½并已持有IRA五年,才允许免税提款。此外,每个转换后的金额可能都有其自己的五年持有期。将传统的IRA转换为Roth IRA具有税收影响。投资者在决定进行转换之前应咨询税务顾问。

2020年退休计划供款限额和其他调整

2020年退休计划供款限额和其他调整

上个月,美国国税局发布了2020年更新后的退休帐户缴款和收入限制数字。 生活费用调整,这些调整是次要的,但当然值得注意。

雇主退休计划(401k,403b,457和节俭计划)

  • 年度供款限额为$ 19,500(高于2019年的$ 19,000)

  • 50岁以上人群的“追赶”捐款为$ 6,500(高于2019年的$ 6,000,是自2015年以来首次增加)

  • 可以向已定义的供款计划供款的总金额,包括所有供款类型(员工递延,雇主匹配和利润分享),增加至57,000美元(高于2019年的56,000美元),或50岁以上者的63,500美元(6,500美元-向上)

o  考虑做出贡献 税后资金, 如果可用,并且现金流量允许。

还值得注意的是,传统IRA和Roth IRA的缴款限额在2020年之前将保持不变(50岁以下为6000美元,50岁以上为7000美元)。

除了增加雇主赞助的退休计划的缴费限额外,国税局的调整还提供了其他增加,可以帮助2020年的储蓄者。主要亮点包括:

传统的IRA可扣税收入限额:

传统IRA的供款可能免税,具体取决于您的纳税申报状况,您是否通过雇主参加退休计划,以及调整后的调整后总收入(MAGI)。您的免赔额 传统的IRA贡献 当您的MAGI接近逐步淘汰范围的上限时,减少(“逐步淘汰”)。例如:

    • 受雇主赞助的退休计划保障
      2020年逐步淘汰:$ 65,000-$ 75,000

  • 共同结婚

    • 雇主向退休储蓄计划供款的配偶由雇主赞助
      2020年逐步淘汰:$ 104,000-$ 124,000

    • 配偶是 由雇主赞助的计划涵盖,但另一方由雇主赞助的退休计划涵盖
      2020年逐步淘汰:$ 196,000-$ 206,000

罗斯个人退休帐户供款收入限额:

是否可以发挥最大作用 对罗斯IRA的贡献 取决于您的纳税申报状态和MAGI。当您的MAGI接近逐步淘汰范围的上限时,允许您做出的贡献会减少(“逐步淘汰”)。

    • 2020年逐步淘汰:$ 124,000-$ 139,000

  • 共同结婚

    • 2020年逐步淘汰:$ 196,000-$ 206,000

如果您的收入超过了此限制,并且您无法定期进行年度供款,则可以考虑使用一种流行的计划工具,称为 “后门”罗斯的转换.

当我们进入2020年时,这些更新的数字将在更新您的金融游戏计划时走在前列。但是,与往常一样,如果您对这些更改有任何疑问,请随时与我们的团队联系!

尼克·德芬塔勒(Nick Defenthaler),CFP®, RICP®, 是金融计划中心(Center for 金融计划,Inc.)®的CERTIFIED FINANCIAL PLANNER™专业人士。他为PBS纪录片撰写了关于储蓄对退休的重要性的记录,并一直是CNBC,MSN Money,《金融规划》杂志,和OnWallStreet.com。


本材料仅供参考,不是完整的说明,也不是建议。请注意,税法可能随时发生变化,可能会对每个人的状况产生重大影响。尽管我们熟悉此处提出的问题的税收规定,但作为RJFS的财务顾问,我们没有资格就税收或法律事务提供建议。您应该与适当的专业人员讨论税务或法律事务。

根据纳税人的收入,纳税申报状况和其他因素,对传统IRA的缴款可能是可抵税的。提取税前捐款和/或收入将需缴纳普通所得税,如果在59 1/2岁之前领取,则可能要缴纳10%的联邦税。

除非满足某些条件,否则罗斯IRA所有者必须年满59½并已持有IRA五年,才允许免税提款。此外,每个转换后的金额可能要遵守其自己的五年持有期限。将传统的IRA转换为Roth IRA具有税收影响。投资者在决定进行转换之前应咨询税务顾问。

退休了吗这是最大化您上一年工作的方法

退休了吗这是最大化您上一年工作的方法

因此,您决定挂断电话-恭喜!退休是出于多种原因而做出的极其个人化的决定。

我们的一些客户已经有能力退休了,并且已经达到了每周磨削不再像以前那样愉快的地步。大概有数十种想法在您的脑海中蔓延。没有工作,生活会是什么样?我将如何度过自己的日子?我/我们要去哪里?我想做兼职还是志愿工作?

经历了如此多的情绪和想法,您可能会很容易错过潜在的好机会,可以真正最大化您的全职工作的最后一年。在此博客中,我将介绍您在结束专职工作时应考虑使用的规划概念,以最大程度地“物有所值”:

最大化雇主退休计划(401k,403b等)

如果您尚未这样做,请考虑将公司的退休计划最大化。如果您要在年中退休,则在适当的时候调整薪资扣除额,以确保您在退休时贡献最大(2019年50岁以上的人为25,000美元)。如果每月的现金流量不能满足要求,请考虑使用支票/储蓄或应税帐户中的资金来补充现金流量,以便最大程度地利用该计划。您应该考虑为公司的退休计划提供税前捐款。 

“前负荷式”慈善捐款

如果您有慈善意愿,并计划甚至在退休时捐赠慈善礼物,则可以考虑“提前负担”您的捐款。这样想:如果您目前处于24%的税率范围内,退休后将跌至12%的税率范围,那么何时捐款可以为您带来最多的税收节省?当然,您在较高级别的年份!因此,如果您每年向慈善机构捐款5,000美元,请考虑进行25,000美元的捐款(理想情况下是使用增值证券,并可能利用 捐助者建议基金),而您处于24%括号中。

考虑到最近的税法改革和标准扣除额的增加,该策略的影响甚至更大。 (点击 这里 了解更多。)这将满足5年的捐赠价值,并为您节省更多税款。正如我一直告诉客户的那样,通过提高礼品的使用效率,您可以节省更多的税款,IRS口袋里的钱也更少,而您关心的组织就可以得到更多!

卫生保健

这通常是 退休人员的最大支出。您和您的家人退休后将如何获得医疗保险?您会继续从雇主计划中获得福利吗?您会使用COBRA保险吗?您即将快65岁并加入Medicare吗?您是否要退休,是否需要制定个人计划,直到 医疗保险 踢?

不管您的游戏计划是什么,请确保与专家交谈,并牢牢把握所需的成本和步骤,以确保您不会失去承保范围,并尽可能负担得起保险。我们拥有可信赖的资源,可帮助指导客户选择其医疗保健方案。  

这些只是退休前您应该考虑的许多事情中的一部分。拥有如此多的活动部件,在角落里找一个人来帮助您浏览这些困难且经常令人困惑的主题和决策确实很有意义。理想情况下,请寻求注册财务规划师TM(CFP®)的帮助,为您提供需要和应得的全面指导!

尼克·德芬塔勒(Nick Defenthaler),CFP®, 是金融计划中心(Center for 金融计划,Inc.)®的CERTIFIED FINANCIAL PLANNER™专业人士。他为PBS纪录片撰写了关于储蓄对退休的重要性的记录,并一直是CNBC,MSN Money,《金融规划》杂志,和OnWallStreet.com。


表达的观点是作者的观点,不一定是雷蒙德·詹姆斯的观点。所有意见截至该日期,如有更改,恕不另行通知。本博客中包含的信息并不构成对本材料中所指证券,市场或发展的完整描述。该信息是从认为可靠的来源获得的,但我们不保证上述材料是准确或完整的。通常,如果您在59½岁之前从401k进行分配,则除了缴纳任何相关的州所得税之外,您可能还要缴纳普通所得税和提取金额的10%罚款。对捐助者建议基金的捐款是不可撤销的。税法或法规的更改可能随时发生,并且可能会严重影响您的情况。雷蒙德·詹姆斯(Raymond James)财务顾问不会就税收或法律事务提供建议。您应该与适当的专业人员讨论任何税收或法律问题。投资涉及风险,而不论选择哪种策略,投资者都可能蒙受盈利或亏损。在做出投资决定之前,请咨询您的财务顾问以了解您的个人情况。

Standards Inc.的认证财务规划师委员会在美国拥有认证标志CFP®,CERTIFIED FINANCIAL PLANNER™,CFP®(具有斑块设计)和CFP®(具有火焰设计),以奖励那些成功完成CFP董事会初始工作的个人以及持续的认证要求。

长期工作的力量

财务计划中心更长的工作能力®

在职业生涯的最后10年中,为退休节省了1%,与延长工作一个月具有相同的影响。

是的,你没看错。在您的401k中节省15%的费用,而不是在退休前的10年中节省14%的费用,与将退休金延迟30天具有相同的效果!难以置信,但这正是美国国家经济研究局在其2018年研究论文《长期工作的力量》中发现的。为了让您的眼睛更加睁开,请考虑30年的节省1%与延长3-4个月的工作具有相同的效果。哇!

如果您像我一样,就会发现这些统计数据绝对令人难以置信。这清楚地凸显了长时间工作对退休计划的影响。随着我们接近退休年龄(通常不超过五年),我们大多数人将无法通过提高储蓄率来对25-35岁的退休年龄产生有意义的影响。在我们职业生涯的这一点上,它并没有像您想象的那样移动针头。  

毫无疑问,在职业后期,增加退休收入策略成功的可能性的最佳方法是工作更长的时间。 但是当我说“延长工作时间”时,我并不一定意味着要全职工作更长的时间。 

我越来越看到一种趋势,一种使我感到兴奋的趋势,被称为“分阶段退休”。从本质上讲,这意味着您将逐渐退休,而不是从全职工作转向辞职。作为人类,我们倾向于将退休视为“全部”或“全部关闭”。如果您问我,那是错误的方法。我们需要开始考虑将兼职工作作为整体财务游戏计划的一部分。 

让我们看一下我最近遇到的真实客户(其名称已更改为保护身份):

62岁的玛丽参加了她的年度计划会议,并与我分享她高薪销售职位的压力完全使她疲惫不堪。在她的职业生涯的现阶段,她不再有50小时工作周和频繁出差的精力。她现在是三岁的祖母,她想花更多的时间陪伴孩子和孙子,但她担心62岁退休(与我们的65岁退休计划相比)会影响她的长期财务状况。 

我们谈得越多,就越清楚表明玛丽不想完全停止工作。她只是不能再专职了。当我们付诸实践时,我们得出的结论是,通过在未来三年兼职(使她达到Medicare年龄),她仍然可以实现她期望的退休收入目标。她的收入将下降到根本无法为退休储蓄的水平,但不管她相信与否,这不会对她的长期计划产生有意义的影响。赚钱足以支付她几乎所有的生活费用,直到65岁才投入到自己的投资组合中,这是关键因素。

与您期望的退休年龄进行对话显然是您总体规划的关键组成部分。但是,一个有时被忽略的问题是:“您为什么要在那个年龄退休?”。作为一个社会,我们在生活的许多方面都树立了良好的社会规范,退休也不能幸免。实际上,我已经听到几个客户回答了这个问题,“因为那是您应该退休的年龄!”。当我听到这些消息时,我会感到紧张,因为这些人通常要在退休过渡后的三个月内才发现自己并不真正幸福。他们在职业中找到目标,享受工作中的社交方面,并且不管自己是否意识到,他们都热爱忙碌。

底线是:从财务和生活方式的角度,不要轻视宽松政策到完全退休的有效性。

一些客户通过减少工作量,尝试不同的职业甚至开始做自己梦dream以求的小生意,在生活的这个阶段找到了很多幸福。可能性是无止境。放开胸怀,找到适合自己的平衡点,这就是全部。

尼克·德芬塔勒(Nick Defenthaler),CFP®, 是金融计划中心(Center for 金融计划,Inc.)®的CERTIFIED FINANCIAL PLANNER™专业人士。他为PBS纪录片撰写了关于储蓄对退休的重要性的记录,并一直是CNBC,MSN Money,《金融规划》杂志,和OnWallStreet.com。


本博客中包含的信息并不构成对本材料中所指证券,市场或发展的完整描述。该信息是从认为可靠的来源获得的,但我们不保证上述材料是准确或完整的。所附文章中表达的观点是作者的观点,不一定是雷蒙德·詹姆斯的观点。所有意见截至该日期,如有更改,恕不另行通知。请记住,无法保证任何策略最终都会成功或有利可图,也无法避免损失。

您可以在不离开工作的情况下将401k转到IRA吗?

您可以在不离开工作的情况下将401k转到IRA吗?

通常,当您听到“过渡”时,您会认为退休或正在换工作。对于绝大多数客户而言,这两种情况将是他们唯一一次完成401k过渡的情况。但是,将资金从公司退休计划转移到IRA的另一种方法是- “服务中”过渡 -是一个经常被忽视的规划机会。 

翻转刷新

过渡只是将您的雇主退休帐户(401k,403b,457等)转移到您具有完全控制权的IRA(与前雇主分开)的过程。如果完成得当,将资金从公司退休计划转到IRA是免税和免罚金交易,因为401k和IRA的税收特征通常是相同的。  

什么是“服务中”过渡?

与“传统”过渡不同,“服务中”过渡可能是您不熟悉的事情,这是有充分理由的。首先,并非所有公司的退休计划都允许这样做,其次,即使有退休计划,细节也可能使员工感到困惑。底线:在职过渡允许员工(通常在指定年龄,例如59½)将401k交至IRA 在公司工作期间。即使完成了过渡,员工仍然可以为计划做出贡献。大多数计划每年都允许这种类型的过渡,但是根据计划,您可能可以更早地针对不同的缴费类型完成过渡(有时早于55岁)。

为什么要完成“服务中”过渡?

尽管不常见,但此过渡选项提供了一些好处:

更多投资选择:任何公司退休计划都会限制您的投资选择。您可以将IRA资金投资于几乎所有共同基金,ETF,股票,债券等。拥有期权并以符合您的目标和风险承受能力的方式进行投资,可以改善投资绩效,降低波动性并提高整体投资组合的效率。

与您其他资产的协调:您的财务计划人员可以以更高的效率协调IRA与您的总体计划。您的计划者推荐了401k次根本没有完成的更改几次?当您的计划者进行这些调整后,这些调整就不会从您的个人“待办事项”列表中消失。

更大的灵活性:IRA允许免除某些401k或其他公司退休计划无法提供的医疗费用,高等教育费用,首次购房者津贴等的罚金。尽管这应该是最后的选择,但拥有灵活性还是很不错的。

探索“服务中”过渡

所以现在怎么办?首先,当您退休或调换工作时,请始终让财务规划师处于循环状态,以查看过渡是否适合您的情况。其次,让我们一起来看一下您当前的公司退休计划是否允许在职过渡。这通常需要与我们和您公司的人力资源部打5-10分钟的电话。

在您忙碌的生活中,服务中的过渡可能会接近优先级列表的底部。这就是为什么您要我们加入您的财务团队。我们将这些机会引起您的注意,并与您合作,看看它们是否会改善您的财务状况! 

尼克·德芬塔勒(Nick Defenthaler),CFP®, 是金融计划中心(Center for 金融计划,Inc.)®的CERTIFIED FINANCIAL PLANNER™专业人士。他为PBS纪录片撰写了关于储蓄对退休的重要性的记录,并一直是CNBC,MSN Money,《金融规划》杂志,和OnWallStreet.com。


将您的退休资产转到IRA可能是一个很好的解决方案。正确完成后,这是一项免税的活动-使您可以进行广泛的投资,并且可以方便地将储蓄合并到一个位置。此外,灵活的受益人指定可以允许继承的IRA资产继续进行递延税项投资。 除了将401(k)转到IRA之外,还有其他选择。这是您所有选择的简要介绍。有关其他信息以及适合您特定情况的信息,请咨询我们。 1.如果允许,将钱留在前雇主的计划中 优点:可能喜欢该计划中提供的投资,并且可能不需要付费就可以将其留在计划中。不是应税事件。 2.如果有资产,并且允许,将资产转到新雇主的计划中。 优点:将所有内容组合在一起,为您工作需要更多资金,这不是一项应课税的活动 缺点:并非所有雇主计划都接受过渡。 3.转到IRA 优点:合并帐户和位置,可能有更多的投资选择,而不是应纳税的事件 骗局:通常涉及费用,可能的终止费用 4.兑现帐户 劣势:应纳税事件,丧失投资潜力。对于59½以下的年轻人而言价格昂贵;除所得税外,还要加收10%的罚款。 在移动退休资产之前,请确保考虑所有可用选项以及每个选项的适用费用和功能。 任何观点都是Nick Defenthaler的观点,不一定是Raymond James的观点。本材料仅供参考,不是完整的说明,也不是建议。投资涉及风险,无论选择哪种策略,您都可能会产生盈亏。在做出投资决定之前,请咨询您的财务顾问以了解您的个人情况。 请注意,税法可能随时发生变化,可能会对每个人的状况产生重大影响。尽管我们熟悉此处提出的问题的税收规定,但作为RJFS的财务顾问,我们没有资格与适当的专业人员一起重新征税或法律事务。 401(k)计划是长期退休储蓄工具。提取税前捐款和/或收入将需缴纳普通所得税,如果在59 1/2岁之前领取,则可能要缴纳10%的联邦税。罗斯401(k)计划是长期退休储蓄工具。罗斯401(k)的供款从不免税,但如果满足某些条件,则将完全免征所得税。与罗斯IRA不同,罗斯401(k)参与者的年龄要求为70.5岁。

考虑这些选择和策略,以提高您的社会保障福利

作为社会保障领域的常任发言人,我很高兴向数百名退休人员介绍了这个令人困惑的话题的细微差别和复杂性。多年来,我逐渐意识到,不幸的是,我们中的许多人并未决定何时应该认真提交文件。

您的社会保障福利

2018年,平均每年的社会保障福利约为17,000美元。假设退休人员在收到第一张福利支票后生活了20年,那么您一生所获得的终身福利总额为340,000美元-这并不能说明通货膨胀调整的原因!

我们致力于帮助我们的客户每年获得近两倍的金额(33,500美元),接近一个人可以获得的最大全退休年龄(FRA)福利。假设相同的20年期限意味着近70万美元的终生利益。只要您的决策程序获批,一对收入接近社会保障工资基数最高的夫妇看到一生的总终身福利金额超过1,500,000美元,这并非不合理。

如您所见,归档决策将是最大的财务决策之一– 如果不是最大的话,您将成真!

长寿风险很重要

百分之七十五的美国人会先享受福利 退休年龄 (下面的链接1),只有1%的人可以将福利延迟到70岁(即完全受益)。在许多情况下,经济和健康状况迫使退休人员提早和不提早获得福利。但是对于许多其他人来说,退休收入选择和创新策略常常被忽视,甚至被认为是理所当然的。

我认为,长寿风险(又名–退休后要长期生活)是我们黄金时代面临的三大风险之一。研究表明,从退休收入的角度来看,不断地证明,最大化社会保障福利是帮助自己免受这种风险影响的最佳方法之一。每年延迟一次,您都会看到大约8%的永久性福利增长(直到70岁)。有多少投资提供了这种保证收入?

让我们看一下下面的图表以突出这一点。

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您会发现在62岁和70岁领取养老金之间存在显着差异–延迟产生的额外收入将近$ 250,000!请记住,这仅适用于一个人。既有很强的收入记录,又可以利用配偶福利申请选项的已婚夫妇,可以获得更多的福利。

马克的故事

最近,我参加了一次有关社会保障的教育会议,在此之后,我永远不会忘记与名叫Mark的绅士进行的对话。在我们聊天时,他发表了以下评论:“我为退休节省了近150万美元,我认为社会保障对我来说并不重要。”我问了几个探索性问题,以更好地了解他的收入记录以及他在完全退休年龄时将获得的利益。

我们能够确定,在66岁时,他的收益将近$ 33,000。马克65岁,身体健康,并多次提到他的父母活到90岁。长寿统计数据表明 平均 65岁的男性有93%的机会活到93岁。但是,根据Mark的健康状况和家族史,到90年代初到90年代中期,他有更高的存活率!

如果Mark在66岁时启用其福利,并且他活到93岁,他将获得$ 891,000的终身福利。如果他等到70岁,并且将年收益提高32%($ 43,500 /年),则他的终生收益将为$ 1,000,500(请记住,我们甚至没有将通货膨胀调整因素纳入终生收益数据中)。

然后我问:“马克,如果您的退休帐户余额为891,000美元甚至1,000,000美元,我们是否都可以同意该帐户对您的退休生活有所帮助?”马克看着我,微笑着点了点头。他立刻明白了我的意思。看看社会保障将支付的总金额,他深感共鸣。

很多时候,我们并不完全了解固定收入来源在退休中的作用。令人惊讶的是,社会保障局提供了终生支出。无论您的财务状况如何, 总是 与了解社会保障的细微差别并受过有关创造福利的创造性方法的良好教育的人一起回顾您的选择是有意义的。不要轻易做出这个决定,危在旦夕!

如果您想讨论自己的社会保障计划以及它如何适合您的整体退休收入策略,请随时与我们联系。

尼克·德芬塔勒(Nick Defenthaler),CFP® 是金融计划中心(Center for 金融计划,Inc.)®的CERTIFIED FINANCIAL PLANNER™专业人士。他为PBS纪录片撰写了关于储蓄对退休的重要性的记录,并一直是CNBC,MSN Money,《金融规划》杂志,和OnWallStreet.com。


资料来源: 1) //www.ssa.gov/planners/retire/retirechart.html 2) //money.usnews.com/money/retirement/social-security/articles/2018-08-20/how-much-you-will-get-from-social-security 本文中的信息是从认为可靠的来源获得的,但我们不保证上述材料的准确性或完整性。此信息不是做出决定所需的所有可用数据的完整摘要或陈述,也不构成建议。您应该与适当的专业人员讨论任何税收或法律问题。