伊拉

您知道为什么2020年是税务筹划的关键年吗?

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已经过了一年,不是吗? 2020年无疑以有趣的方式拉开了十年的序幕。除了隔离冠状病毒外,这也是需要大量税收筹划和前瞻性思考的一年。为什么今年在税收方面如此独特?好问题,让我们开始吧!

安全法

的 安全法 该法案于2019年12月下旬通过,并于2020年生效。《安全法》最有意义的部分是取消了针对大多数非配偶IRA受益人的IRA条款。现在,非配偶受益人只有10年的时间来耗尽帐户,这很可能导致受益人被迫提高税率。此更新使许多退休人员重新考虑了他们的分配计划策略,并考虑到受益人当前和将来的税级,重新考虑他们在某些帐户上将谁命名为受益人。请点击 这里 了解有关此更改的更多信息。 

法案 

快进到三月 法案 通过了。这项重要的刺激法案向大多数美国人提供了直接付款,扩大和增加了失业救济金,并概述了 薪资保护计划 小企业救济。此外,《 CARES法》的另一个重要方面是2020年暂停了必需的最低分配(RMD)。这不是第一次发生。早在2009年,由于“大萧条”和金融危机,RMD被暂停以为退休人员提供救济。但是,现实情况是,对于大多数70.5%以上并受RMD约束的美国人(由于《安全法》的规定,RMD现在从2020年开始为72岁),实际上需要现金分配。也就是说,对于那些拥有其他收入来源(例如,社会保障,大型养老金等)和投资账户来支付现金流量且不一定“需要”其年度RMD的退休人员来说,2020年独特的计划机会。由于收入会降低您的总体所得税税率,并降低您的未来收入,因此无法让IRA或401k的RMD流入您的纳税申报单 医疗保险费 (第二部分&D保费基于您的修正后的调整后总收入)。我们已经看到了很多案例,但是仍然可以证明 客户接受RMD 或鉴于其当前和预期的未来税级,至少要扣除其中一部分。当然,这种方法没有“一刀切”的做法,与您的财务规划师和税务专业人员进行协调是确保您采用最佳策略的理想选择。 

2020年收入降低

由于种种原因,许多美国人的收入今年有所下降。对于仍在工作的那些客户,可能是由于减薪,休假或裁员。不幸的是,我们收到客户的几十个电话和电子邮件,通知我们他们受到上述事件之一的影响。在收入远远低于正常水平的异常年份,这提供了加速收入的机会(通常是通过IRA分配,Roth IRA转换或资本收益收获)。每种情况都有其独特之处,因此,如果不幸地发现工资有有意义的降低,则应与计划者讨论这些策略。 

值得庆幸的是,自3月中旬以来,市场出现了令人难以置信的复苏,大多数分散的投资组合都非常接近1月1日的起始余额。但是,由于大公司削减了股息,并且由于我们历史上的低利率环境,在税后投资帐户中通过股息和利息产生的收入略有下降。在3月和4月,我们也非常主动,采取了一种称为 税收损失收获,因此今年您的资本收益敞口可能会被静音。许多人甚至会有亏损要延续到2021年,在此之后,这可以帮助抵消其他形式的收入。由于这些原因,加速收入也可以考虑。 

2021年更高的税率,非常可能的方案 

根据目前的民意测验数字,民主扫荡似乎是一个合理的结果。如果发生这种情况,许多分析师预测当前的历史最低税率可能会在2021年1月1日到期。我们显然要等到11月才会出现这种情况,但是如果预计税率会从有意义的地方大幅提高现在,应该探索加速收入。将资金从传统IRA转换为罗斯IRA或将资金从税前,传统IRA转移到税后投资帐户(假设您的年龄在59 1/2岁以上,以避免提早提款10%的罚款),这些转换或分配的美元税款未来的不确定性。自从 减税和就业法 该法案于2017年底通过,并于2018年生效。由于低税率定于2026年1月1日到期,我们一直在为客户密切关注这些策略。到2021年回到更高的水平时,可能会采取更为积极的收入加速计划。 

如您所见,与2020年的税收筹划相关的活动部件和项目很多。尽管我们花费大量时间来管理您投资组合中的投资,但我们的团队还在研究所有这些新法律不断变化的税收环境也会影响您的财富。我们认为,良好的税收筹划并不意味着将您当年的应纳税额降低到尽可能低的水平。这是关于计划的许多不同方面,包括您当前的收入,慈善目标,未来收入和税收方面的考虑,以及考虑有一天将继承您的财富并帮助您支付最少税额的个人或组织你一生。

尼克·德芬塔勒(Nick Defenthaler),CFP®, RICP®, 是金融计划中心的合伙人和认证金融计划专家。®尼克专门为客户提供节税的退休收入和分配计划,并且是本地和国家媒体出版物(包括WXYZ,PBS,CNBC)的可信赖来源,MSN Money,《金融规划杂志》和OnWallStreet.com。


所有投资都有风险。无法保证任何投资策略都会成功。 除非满足某些条件,否则罗斯IRA所有者必须年满59½并已持有IRA五年,才允许免税提款。此外,每个转换后的金额可能都有其自己的五年持有期。将传统的IRA转换为Roth IRA具有税收影响。投资者在决定进行转换之前应咨询税务顾问。 雷蒙德·詹姆斯(Raymond James)及其顾问不提供税收或法律建议。您应该与适当的专业人员讨论任何税收或法律问题。

您需要了解的RMD截止日期扩展

罗伯特·英格拉姆 贡献者: 罗伯特·英格拉姆(CFP®)

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为了应对COVID-19的经济影响,国会通过了 冠状病毒援助,救济和经济安全(CARES)法案 2020年3月27日。  超过2万亿美元的刺激计划包含许多条款,包括扩大失业救济金,向合格个人的税收抵免直接付款,对小型企业/医疗机构/州和地方政府的财政支持,以及对退休帐户规则的一些更改。 影响退休金账户的规定之一是暂停2020年的最低最低要求(RMD)。 符合RMD要求的合格退休计划(如401(k),403(b)和IRA帐户)的个人今年无需领取分红(包括拥有继承的IRA的受益人,这些人仍需接受年度RMD)。

RMD的这种暂停对那些在《 CARES法案》之前已经进行发行但没有选择权的个人意味着什么?如果您在3月27日之前进行了分发,是否可以撤消或“撤消”分发?

扩大2020年的60天过渡期

从帐户中占有分配的退休帐户所有者从提款之日起有60天的时间来完成向另一个合格退休帐户的过渡,例如,向IRA的过渡。  这样做会从收入中排除可能会受到税收和罚款的分配。 这称为60天的过渡规则;美国国税局每12个月允许一次。请注意,每年一次的规则不适用于直接过渡,例如直接将401(k)过渡到IRA。

在3月27日之前进行退休帐户分配并仍在分配后60天内的个人,可以使用60天的过渡规则将其分配重新分配到各自的帐户中,将其分类为过渡。 但是,此窗口非常有限。

4月,美国国税局发布了第一份指导原则通知,将2020年的60天展期规则延长:

什么资格?

在2020年2月1日当天或之后进行的分配可以转入退休帐户。

何时必须将分配转入退休帐户?

后来的

  1. 收到分配后的60天

  2. 2020年7月15日

这为1月31日之后接受RMD的个人提供了更大的灵活性。 但是,它仍然不包括在一月份收到RMD的那些。 在过去12个月内已经完成了每年一次的60天过渡的个人,也将没有资格再次使用此过渡规则来撤销其RMD。 此外,此过渡期窗口不适用于具有继承的IRA帐户的非配偶受益人,因为这些帐户不允许进行过渡。

国税局将2020年制造的所有RMD的延期期限延长到8月31日

6月,美国国税局发布了进一步的指南,该指南实质上允许偿还2020年采取的所有RMD。 IRS通知2020-51进行以下操作:

  • 结转期限已延长至2020年8月31日,涵盖了2020年任何时候采取的RMD. 这样一来,那些早在1月接受RMD的人就可以通过在8月31日之前完成结转这些资金来将这些资金重新投入其退休帐户。

  • 2020年对RMD进行的这种翻转不算作每年一次60天翻转的一部分。 这样,无论过去12个月内是否已经使用60天的过渡期,个人都可以使用过渡期来预付其RMD。

  • P提供了一个例外,允许非配偶受益人在2020年将RMD返回其继承的IRA。

考虑偿还今年的RMD时需要注意的几点

  • 美国国税局(IRS)通知2020-51仅适用于代表您的所需最低分红金额的分红。 除您的RMD金额外,其他分配均应遵守每年一次的60天展期规则。

  • 如果您在进行所需的最低分配时预扣了联邦或州税,则这些金额不能撤回并从联邦或州国库中退还。 您可以将您的RMD总额退还至您的退休帐户,但必须自付费用。  明年您提交2020年纳税申报表时,任何超额预扣款都将得到解决。

逆转今年的最低分配额可能会带来一些好处,例如可能在2020年降低您的应纳税所得额或允许选择罗斯IRA转换,但每个人的财务状况和税收筹划需求都是独特的。 对于某些人来说,如果他们希望将来有更高的收入(例如可能属于更高的税率),则选择RMD可能是有意义的。

与顾问进行良好的交谈可以帮助您确定最适合自己的事物。 与往常一样,如果您有任何疑问,请不要犹豫 伸手!

罗伯特·英格拉姆(CFP)®, 是金融计划中心(Center for 金融计划,Inc.)®的CERTIFIED FINANCIAL PLANNER™专业人士。他拥有超过15年的行业经验,是当地媒体的可信赖来源,并且是该中心“以金钱为中心”博客的常客。


本报告中包含的信息并不构成本材料中所提及的证券,市场或发展的完整描述。该信息是从认为可靠的来源获得的,但我们不保证上述材料是准确或完整的。雷蒙德·詹姆斯(Raymond James)不提供税收或法律服务。请与适当的专业人员讨论这些问题。从IRA转换为Roth可能需要遵守其五年的持有期。除非满足某些条件,否则罗斯IRA的所有者必须年满59½,并已持有IRA 5年,才可以免税提取会费和任何收入。将传统的IRA转换为Roth IRA具有税收影响。投资者在决定进行转换之前应咨询税务顾问。

罗斯与传统IRA有何区别?

Roth和传统的ira 金融计划,Inc.中心有什么区别?

许多人专注于在4月15日之前提交税款,但这一天也是2019年IRA捐款的截止日期! 仅剩一周的时间,您将如何决定向罗斯(Roth)还是传统的IRA供款? 每种类型的退休帐户都各有利弊,但您的个人情况将决定更好的选择。请记住,美国国税局(IRS)规定了谁可以做出贡献以及何时做出贡献的规则。

2019年罗斯IRA贡献规则/限制

  • 对于单一申报者,修改后的调整后总收入(玛吉)上限在$ 122,000和$ 137,000之间逐步取消。

  • 对于共同结婚的夫妻,MAGI限额在$ 193,000和$ 203,000之间逐步取消

  • 请记住,如果您有一份合格的退休计划工作(401k,403b等),那么为这种类型的帐户做贡献就没有区别,您只需要处于收入阈值以下即可。

  • 50岁以下人士的最高供款为$ 6,000。 对于那些50岁的人&年长者(并已获得当年的收入),则您每年可以再捐款1,000美元。

2019年传统IRA贡献

  • 对于公司退休计划涵盖的单身申报人,扣除额在MAGI的$ 64,000至$ 74,000之间逐步取消。

  • 对于公司退休计划涵盖的已婚申报人,扣除额在MAGI的103,000美元至123,000美元之间逐步取消。

  • 对于不在公司计划范围内但有配偶的已婚申报人,您的个人退休帐户供款扣除额将在MAGI的$ 193,000至$ 203,000之间逐步取消。

  • 如果您未满50岁,则最高供款为$ 6,000。 对于那些50岁的人&年长者(并已获得当年的收入),则您每年可以再捐款1,000美元。

现在,您可能想知道哪种类型对您更有意义(如果您符合条件)。好吧,就像许多财务问题一样……要视情况而定! 

罗斯IRA优势

罗斯IRA的好处是,金钱增加了递延税款。 因此,当您的年龄超过59 1/2并持有这笔钱5年时,您取出的钱是免税的。 但是,以免税货币作为交换,将这些钱投资到Roth时不会获得前期减免税。您是在今天而不是将来支付税单。 

传统的IRA优势

使用传统的IRA,您向IRA捐款的那一年就可以享受税收减免。 例如,一对已婚夫妇共同申报的MAGI为190,000美元,使他们处于24%的边际税率范围内。 如果他们全额缴纳6,000美元的传统IRA捐款,他们将节省1,440美元的税款。 为了向Roth缴纳同样的6,000美元,他们需要赚取7,895美元来缴纳24%的税,然后才能缴纳6,000美元。 传统IRA的缺点是,当您在退休时开始提款时,您将在以后的生活中被征税。在59 1/2岁之前提款,可能要缴纳10%的联邦税。

现在付款还是以后付款?

未来的税率使选择适合您的帐户类型具有挑战性。 如果您选择罗斯IRA路线,则需要立即缴税。缺点是您可能会在退休时处于较低的税级。在这种情况下,走另一条路会更有利可图。反之亦然。

我该如何决定?

我们通常向罗斯推荐年轻专业人士,因为这些年来他们的收入很可能会增加。 但是,如果您现在需要节省税款,那么传统的供款可能更有意义。 如果您的收入稳定且税率较高,则传统的IRA可能是最佳选择。 但是,您可能会因为获得其他退休计划而无法缴费。 

与往常一样,在做出任何最终决定之前,与一个合格的金融专家合作始终是一个好主意,以帮助您了解最适合自己的方案。

CFP卡里·哈辛格(Kali Hassinger)®, CDFA®, 是金融计划中心有限公司(Centre for 金融计划,Inc.)®的CERTIFIED FINANCIAL PLANNER™专业人员。她拥有超过十年的金融计划和保险行业经验。

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证券法:潜在的信托计划陷阱

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证券法:潜在的信托计划陷阱

是否 安全法 影响您的退休帐户? 如果您不确定,请一起解决。

大约2个月前,参议院通过了《安全(建立每个社区的退休制度)法》。 立法有很多层次,其中一些层次可能会影响您的财务计划。

一个主要的变化是 消除“拉伸”分布 退休帐户(例如IRA)的非配偶受益人。 这意味着,由儿童或任何其他非配偶个人继承的,至少比已故帐户拥有者年轻10岁的退休帐户必须在死后10年内耗尽整个帐户。在《安全法案》出台之前,受益人可以在整个存续期内“分摊”,只要他们每年根据其年龄从帐户中提取最低要求的金额即可。这样可以提高灵活性并控制这些分配的税收影响。

如果您的受益人是信托人怎么办?

在这项新法律颁布之前, 透明信任 对于退休帐户持有者来说,这是一个明智的计划工具,因为它使所有者可以事后控制其资产如何分配给受益人。 这些信托通常包含语言,允许继承人按照IRS的规定每年仅分配最低要求的金额。 但是,由于现在不再允许使用延期的IRA,因此直到死后第10年,才不再需要“必需的分配”,在这种情况下,IRS要求清空整个帐户。 这可能会对继承的帐户持有者产生重大的税收影响。 所有信托的建立都不一样,因此2020年是与房地产规划律师保持联系以确保您的计划具有防弹能力的重要一年。

重要的是要注意,如果您已经有一个IRA,您一直在从中提取延期分配,那么您将被视为使用此规定的祖父,因此无需进行任何更改。 此10年分配规则的其他豁免包括配偶,年龄小于帐户持有人10岁以下的个人受益人以及残疾或长期病患者。 同样不受豁免的501(c)(3)慈善组织和未成年子女,他们在18或21岁(取决于州)之前继承帐户-一旦达到指定年龄,则将从那时起适用10年规则,但是。

仍不确定《安全法》是否会影响您? 与您的财务顾问联系或与我们联系。我们很乐意帮助。

乔什·比特尔(Josh Bitel),CFP® 是Center for 金融计划,Inc.®的助理财务规划师。他为客户进行财务规划分析,并且对退休收入分析特别感兴趣。


请注意,税法可能随时发生变化,可能会对每个人的状况产生重大影响。尽管我们熟悉此处提出的问题的税收规定,但作为RJFS的财务顾问,我们没有资格就税收或法律事务提供建议。您应该与适当的专业人员讨论税务或法律事务。

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如果我今年不必从IRA提款,我还可以捐赠给慈善机构吗?

如果我今年不必从IRA提款,我还可以捐献给慈善机构吗?财务规划中心有限公司®

随着最近颁布的CARES法案,IRA所有者(年龄在70½岁以上)无需在2020年进行最低分配。尽管有些人出于现金流或税收筹划的原因可能希望继续提取IRA,但其他人可能会希望跳过IRA提款。

好消息:如果您的年龄超过70½,并且想要向慈善机构捐款,合格的慈善分发(QCD)仍然是2020年的一项重要策略。只需联系您的客户服务专员就可以开始该流程。

QCD复读器

QCD仅在您年满70½岁时才适用,它使您每年可以直接向慈善机构捐款100,000美元。通常,从税务角度来看,IRA的任何分配都被视为普通收入;但是,当美元直接捐给慈善机构或501(c)3组织时,IRA的分配被视为不征税。

如果您不确定今年有多少钱可以捐给慈善机构,只需请您的理财规划师审查您的计划并提出建议。

珍妮特(Jeanette LoPiccolo),CFP® 是美国金融计划中心(Center for 金融计划,Inc.)的准理财规划师。她是2018年雷蒙德·詹姆斯(Raymond James)杰出分行专业人士,是全美公认的三分之一。

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2020年RMD豁免!我是否应该提款?

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2020年RMD弃权,我应该退出吗?财务规划中心有限公司®

如果您阅读我们的 CARES法博客 您可能已经注意到一个简短的事实,即要求最低分配在2020年暂停。这一变更适用于所有受RMD约束的退休帐户,例如IRA,雇主赞助的计划(例如401(k)和403(b)) ,并继承了退休帐户。

如果您是幸运的人,因为他们只需要RMD提款,那么CARES法案为2020年提供了一个真正的财务规划机会!收入的减少为实施其他税收,收入和世代相传的策略提供了一些回旋余地。

罗斯转换

将资金从延税帐户转移到罗斯IRA等免税帐户是一个很好的长期策略。通常,必须在允许任何其他资金转换之前从退休帐户中提取RMD。

从理论上讲,帐户持有人现在可以将其典型RMD金额转换为Roth。您的应税收入不会超过您今年最有可能计划的收入,将来您将获得罗斯税项待遇。如果最终将由处于较高税阶的儿童/家庭成员继承,或者如果您的IRA余额很大,则罗斯转换特别有利。 2019年的《安全法》更改了继承的退休账户的规则,它们不再能够在受益人的整个生命周期内得到扩展。现在,受益人必须在继承的十年内提取全部帐户余额。在十年内分配递延税款的退休帐户通常会花一辈子,可以为受益人创造可观的应税收入。

但是,罗斯基金一代又一代地保持着免税提款待遇!

请记住,除非满足某些条件,否则罗斯IRA所有者必须年满59½或以上,并且已持有IRA五年才允许免税提款。此外,每个转换后的金额可能都有其自己的五年持有期。将传统的IRA转换为Roth IRA具有税收影响。投资者在决定进行转换之前应咨询税务顾问。

开启其他收入

对于许多退休人员而言,保持收入稳定是他们财务计划的组成部分。在收入波动的年份中,应付税款和医疗保险费可能受到负面影响。 RMD的暂停提供了机会,您可以采取一些因税收而可能避免的策略。例如,不合格的年金提款是以先进先出的方式征税的。这意味着假定增长首先出现,并应作为普通收入征税(注意:年金账户的征税有所不同)。如果您一直在争取获得不合资格的年金以避免额外的税收,那么今年可能是提款而不是取走RMD的绝好机会!

收获收益

到目前为止,我们已经看到了市场损失中应有的份额,而收获投资损失是一种有效的减税策略。但是,对于那些今年不参加RMD的人来说,这可能是一个收获收益的机会。进行长期投资并不少见,不一定是因为仍然需要长期投资,而是避免资本利得税。 

如果年收入减少了您的RMD金额,则可能会有一些回旋余地,以节税的方式锁定这些利润。

填满您的税金支架

2017年的《减税和就业法案》降低了许多企业的所得税率。如果您现在的税率比以前低,从历史上讲,从长期来看,撤回所需的最低分配金额(或更多)可能仍然是有益的。  

2017年的《减税和就业法案》降低了许多企业的所得税率。如果您现在的税率比以往低,则从长远来看,撤回所需的最低分配额(或更多)可能仍然是有益的。对于已经使用了该年度RMD并希望自己没有使用RMD的那些人,有一些选择可以撤回提款。如果提款是在过去60天内发生的,那么最直接的选择是将其视为60天的过渡&重新存入资金。请务必记住,每年只允许您进行60天的展期。但是,如果您不在60天的期限之内,则有CARES Act条款,该条款允许在未来三年内偿还与COVID-19相关的困难提款。预计该条款将得到广泛的解释,但我们不清楚该困难条款是否适用于RMD。

请务必与您的财务计划员和税务准备者讨论有关RMD的选项。在做出决定之前,应检查任何收入和税项变化。很多时候,检查财务计划和目标可以帮助您确定最适合您的策略!

CFP卡里·哈辛格(Kali Hassinger)®, CDFA®, 是金融计划中心有限公司(Centre for 金融计划,Inc.)®的CERTIFIED FINANCIAL PLANNER™专业人员。她拥有超过十年的金融计划和保险行业经验。

妇女退休计划的挑战:如何面对她们并采取行动

桑迪·亚当斯(Sandy Adams) 贡献者: CFP Sandra Adams®

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妇女退休计划的挑战

如果我们说实话,如今计划和储蓄退休似乎越来越具有挑战性– 大家。  有保证的退休金的日子已经不再,所以我们要为自己的退休储蓄。 即使我们尽力挽救……生活还是会发生的,并且在此过程中我们会积累更多的费用。 我们的孩子长大了(也许还没有出去!)。 我们的成年父母可能需要我们的帮助(时间和金钱)。 根据我们的年龄,孙子可能会潜入图片。 将所有内容加在一起,问题是:我们应该如何退休? 我们需要足够的能量来持续25到30年(取决于我们的预期寿命)。 !

虽然这些问题肯定会影响到男人和女人,但对女人的影响可能是十倍。 让我们来看看女性在退休计划方面面临的一些主要问题。

1.妇女的年收入比男性少

妇女往往是儿童和其他家庭成员的照顾者。 最终,这意味着妇女在休假以照顾家庭方面存在更大的就业差距。 结果是:收入减少,退休储蓄和社会保障收入减少。它还可以停止职业发展轨迹。  

行动步骤

  • 在您工作的几年中,尝试以更高的比率进行储蓄。它可以让您与男性同行保持同步。请看下面的图表,了解职业女性在其一生中应节省的费用的估计百分比。

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  • 如果您已婚,即使您不在劳动力大军中,也可能需要每年存入罗斯IRA或IRA(配偶供款)。

  • 如果您是家庭成员的照料者,请考虑制定一份《带薪照料者合同》,以收取合法且可报告的服务付款。如果有需要的话,这可能会帮助您,并帮助您的家庭成员在将来获得政府补助的过程中努力。

2.妇女的收入低于男子

根据劳工统计局的数据,男人每赚1美元,处于类似职位的女人就赚82美分。 结果,妇女因收入减少而看到的退休储蓄和社会保障福利减少。

行动步骤

  • 同样,在您工作的岁月中节省更多。 尝试最大化对雇主计划的供款。此外,每年向罗斯IRA / IRA和税后投资账户捐款。

  • 为您的长期投资组合投资适当的分配,同时要记住您的潜在预期寿命。

  • 在要求同工同酬时,为自己和您的女性群体辩护。

3.女性比男性更具侵略性

一般而言,女性比男性更倾向于保守投资者。 对各个年龄段的男性和女性的401(k)和IRA帐户进行的分析表明,女性的分配显然更为保守。 特别是对于可能具有更长预期寿命的女性,必须将适当的资产分配与资产相结合,使其具有超过通胀和长期增长的能力。

行动步骤

  • 与顾问一起确定最合适的 长期 为整个投资组合分配资产,同时要牢记您的潜在寿命,潜在的退休收入需求和风险承受能力。

  • 变得知识渊博,并受过有关投资和财务计划主题的教育,以便您可以在好的财务顾问的帮助下控制未来的财务决策。

4.女人的寿命往往比男人长

妇女拥有更少的储蓄年限和更多的储蓄年限。 根据疾病控制与预防中心的数据,女性的平均预期寿命为81岁,男性为76岁。 由于妇女的寿命更长,因此她们必须考虑与这些年相伴的医疗保健费用。 

行动步骤

  • 计划尽可能节省。

  • 适当投资以延长寿命。

  • 与顾问合作,做出与潜在收入来源(配偶配偶福利,社会保障,养老金等)相关的明智财务决策

  • 确保您有一个强大且更新的房地产计划。

  • 照顾好您的健康,以减少将来的医疗费用。

  • 尽早计划长期护理(如果对您有意义并且健康允许,请购买长期护理保险)。

5.离婚的妇女通常面临特殊的挑战,在“灰色离婚”后(50岁离婚)结婚的可能性较小。

从财务角度看,离婚对妇女的负面影响远大于对男子的负面影响。  根据《美国社会学评论》,离婚后女性平均生活水平下降27%,而男性则增长10%。这是由于各种原因造成的,例如收入不平等,照顾孩子,资产分配不均等。

根据皮尤研究中心(Pew Research Center)的数据,自1990年代以来,50岁以上人口的离婚率几乎翻了一番。该研究还表明,经历过灰色离婚的女性中有很大一部分没有再婚。这些女性的收入较低,随着年龄的增长,她们不太可能获得伴侣的支持。

行动步骤

  • 在离婚过程中与一名健全的顾问一起工作,该顾问专门研究离婚的财务方面,例如认证离婚财务分析师(CDFA) (N 提示: 律师通常不了解离婚协议的财务影响)。

6.妇女更有可能遭受虐待

妇女的寿命更长,通常未婚或独居。 他们可能没有财务问题那么复杂。 他们可能是孤独和脆弱的。 

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行动项目

  • 如果您是成年人,请采取适当的保护措施以保护自己免受财务欺诈和虐待。例如:每年检查一次您的信用报告,并使用信用监控服务,例如 永恒安全.

  • 更新您的遗产规划文件,尤其是您的《持久授权书》文件,以便您信任的事务由您来负责,如果您自己无法处理这些事务。

  • 如果您可以协助较年长的朋友或亲戚,请经常检查他们。注意他们的情况或行为的变化,并对提供服务的任何人进行背景调查。

尽管女性面临的退休挑战不太可能很快消失,但采取行动无疑可以最大程度地减少她们对女性总体退休计划目标的影响。我毫不怀疑,有了一些额外的计划,再加上高质量的财务顾问/专业合作伙伴的帮助,妇女将能够成功实现其退休目标。 

如果您或您认识的人需要专业指导,请给我们打电话。 我们总是很乐意提供帮助。

CFP Sandra Adams®, 是Center for 金融计划,Inc.®的合作伙伴和CERTIFIED FINANCIAL PLANNER™专业人员,并拥有CeFT™称号。她擅长于老年护理财务计划,并且是《华尔街日报》,《研究杂志》和《财务规划杂志》等国家出版物的可信赖来源。


投资涉及风险,无论选择哪种策略(包括多元化和资产配置),您都可能会产生盈亏。 Raymond James不隶属于EverSafe。

长期护理保险的成本和可用性取决于年龄,健康状况以及所购买保险的类型和金额等因素。这些政策具有排除和/或限制。与大多数财务决策一样,购买长期护理保险也会产生相关费用。担保基于保险公司的理赔能力。

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《安全法》改变了受益人的“延长IRA”战略

罗伯特·英格拉姆 贡献者: 罗伯特·英格拉姆(CFP®)

《证券法》改变了受益人金融计划中心的“延期IRA”策略®

很难相信我们距新年将近两个月。由于人们花了一些时间来消化已于12月下旬签署成为法律的《安全法》,我们的中心团队发现许多客户仍在努力了解这些新规则如何影响其财务计划。虽然该法案的几项规定旨在增加退休储蓄者的选择权,但另一项关键条款改变了非配偶受益人必须如何从继承的IRA和退休计划中进行分配的规则。

在《安全法案》于今年1月1日生效之前,继承IRA帐户和退休计划(例如401ks和403(b))的非配偶受益人必须每年开始从该帐户中至少获取最低分配。受益人可以选择在自己的一生中分散(或“扩展”)其分配。

这样做通过限制受益人每年必须从账户中支取的分配额,使延期受益的税收继续受益。帐户中的余额可能会继续递延税项。尽量减少这些分配也将限制受益人必须要求的额外应税收入。

《安全法》有什么变化?

对于2020年1月1日或之后从原始所有者继承的IRA帐户和退休计划:

年龄不超过10岁的非配偶受益人必须在原始帐户所有者去世后的10年内提取继承帐户中的所有资金。

这样就消除了非配偶受益人选择根据其预期寿命进行分配(或扩展)的可能性。实际上,在这10年中将没有年度所需的分配。受益人可以在任何给定年份提取任何金额,只要他或她在第10年提取全部余额即可。

结果,许多受益人平均不得不采取更大的分配方式,以便在这10年内而不是在其整个生命周期内分配其帐户。这削弱了对这些继承资产继续递延税项的优势,并可能迫使受益人在进行分配的年份要求获得更高的应纳税所得额。

一些受益人可免除此10年规则

新法律从以下10年分配规则中豁免以下类型的受益人(合格的指定受益人)。根据旧税法,这些受益人仍然可以在其生命周期内“扩大”其IRA分配。

  • 帐户所有者的尚存配偶

  • 未成年子女,直至成年(但不是孙子女)

  • 残疾人

  • 慢性病患者

  • 受益人比原始帐户拥有者年轻不超过10岁

如果我已经拥有继承的IRA怎么办?

如果您拥有2020年1月1日前去世的所有者的继承的IRA或继承的退休计划帐户,请不要担心。你是祖父。您可以继续使用扩展IRA,根据IRS预期寿命表获取年度分布。

但是,继承的IRA的受益人将受到新的10年分配规则的约束。

我的计划机会是什么?

尽管现在还不知道此规则更改的所有含义可能还为时过早,但是在审查财务计划时仍需要考虑许多问题和可能的策略。一些示例可能包括:

  • 一些打算将退休帐户资产留给其子女或其他受益人的帐户所有者,可以考虑在将帐户留给继承人之前,是否应在其一生中进行较大的分配。

  • 对于某些客户而言,罗斯(Roth)IRA转换可能是一种可行的策略,可以在其生命周期内从其税前IRA帐户转移资产,尤其是如果他们或受益人预计未来几年会有更高的收入。

  • 对于年龄在70½或以上的个人,现在通过合格的慈善分发(QCD)直接从您的IRA进行慈善礼物和捐赠可能会更加引人注目。

  • 将IRA信托作为遗产计划一部分的客户应审阅其文件和整体遗产计划,以根据这一新的10年规则确定是否适当的更新。

请务必记住,您的个人情况是独特的,并且特定的策略可能并不适合所有人。如果您对《安全法》有疑问,或者不确定这些更改对您自己的计划意味着什么,请不要犹豫, 联系我们!

罗伯特·英格拉姆(CFP)®, 是金融计划中心(Center for 金融计划,Inc.)®的CERTIFIED FINANCIAL PLANNER™专业人士。他拥有超过15年的行业经验,是当地媒体的可信赖来源,并且是该中心“以金钱为中心”博客的常客。

2020年退休计划供款限额和其他调整

2020年退休计划供款限额和其他调整

上个月,美国国税局发布了2020年更新后的退休帐户缴款和收入限制数字。 生活费用调整,这些调整是次要的,但当然值得注意。

雇主退休计划(401k,403b,457和节俭计划)

  • 年度供款限额为$ 19,500(高于2019年的$ 19,000)

  • 50岁以上人群的“追赶”捐款为$ 6,500(高于2019年的$ 6,000,是自2015年以来首次增加)

  • 可以向已定义的供款计划供款的总金额,包括所有供款类型(员工递延,雇主匹配和利润分享),增加至57,000美元(高于2019年的56,000美元),或50岁以上者的63,500美元(6,500美元-向上)

o  考虑做出贡献 税后资金, 如果可用,并且现金流量允许。

还值得注意的是,传统IRA和Roth IRA的缴款限额在2020年之前将保持不变(50岁以下为6000美元,50岁以上为7000美元)。

除了增加雇主赞助的退休计划的缴费限额外,国税局的调整还提供了其他增加,可以帮助2020年的储蓄者。主要亮点包括:

传统的IRA可扣税收入限额:

传统IRA的供款可能免税,具体取决于您的纳税申报状况,您是否通过雇主参加退休计划,以及调整后的调整后总收入(MAGI)。您的免赔额 传统的IRA贡献 当您的MAGI接近逐步淘汰范围的上限时,减少(“逐步淘汰”)。例如:

    • 受雇主赞助的退休计划保障
      2020年逐步淘汰:$ 65,000-$ 75,000

  • 共同结婚

    • 雇主向退休储蓄计划供款的配偶由雇主赞助
      2020年逐步淘汰:$ 104,000-$ 124,000

    • 配偶是 由雇主赞助的计划涵盖,但另一方由雇主赞助的退休计划涵盖
      2020年逐步淘汰:$ 196,000-$ 206,000

罗斯个人退休帐户供款收入限额:

是否可以发挥最大作用 对罗斯IRA的贡献 取决于您的纳税申报状态和MAGI。当您的MAGI接近逐步淘汰范围的上限时,允许您做出的贡献会减少(“逐步淘汰”)。

    • 2020年逐步淘汰:$ 124,000-$ 139,000

  • 共同结婚

    • 2020年逐步淘汰:$ 196,000-$ 206,000

如果您的收入超过了此限制,并且您无法定期进行年度供款,则可以考虑使用一种流行的计划工具,称为 “后门”罗斯的转换.

当我们进入2020年时,这些更新的数字将在更新您的金融游戏计划时走在前列。但是,与往常一样,如果您对这些更改有任何疑问,请随时与我们的团队联系!

尼克·德芬塔勒(Nick Defenthaler),CFP®, RICP®, 是金融计划中心(Center for 金融计划,Inc.)®的CERTIFIED FINANCIAL PLANNER™专业人士。他为PBS纪录片撰写了关于储蓄对退休的重要性的记录,并一直是CNBC,MSN Money,《金融规划》杂志,和OnWallStreet.com。


本材料仅供参考,不是完整的说明,也不是建议。请注意,税法可能随时发生变化,可能会对每个人的状况产生重大影响。尽管我们熟悉此处提出的问题的税收规定,但作为RJFS的财务顾问,我们没有资格就税收或法律事务提供建议。您应该与适当的专业人员讨论税务或法律事务。

根据纳税人的收入,纳税申报状况和其他因素,对传统IRA的缴款可能是可抵税的。提取税前捐款和/或收入将需缴纳普通所得税,如果在59 1/2岁之前领取,则可能要缴纳10%的联邦税。

除非满足某些条件,否则罗斯IRA所有者必须年满59½并已持有IRA五年,才允许免税提款。此外,每个转换后的金额可能要遵守其自己的五年持有期限。将传统的IRA转换为Roth IRA具有税收影响。投资者在决定进行转换之前应咨询税务顾问。

退休了吗这是最大化您上一年工作的方法

退休了吗这是最大化您上一年工作的方法

因此,您决定挂断电话-恭喜!退休是出于多种原因而做出的极其个人化的决定。

我们的一些客户已经有能力退休了,并且已经达到了每周磨削不再像以前那样愉快的地步。大概有数十种想法在您的脑海中蔓延。没有工作,生活会是什么样?我将如何度过自己的日子?我/我们要去哪里?我想做兼职还是志愿工作?

经历了如此多的情绪和想法,您可能会很容易错过潜在的好机会,可以真正最大化您的全职工作的最后一年。在此博客中,我将介绍您在结束专职工作时应考虑使用的规划概念,以最大程度地“物有所值”:

最大化雇主退休计划(401k,403b等)

如果您尚未这样做,请考虑将公司的退休计划最大化。如果您要在年中退休,则在适当的时候调整薪资扣除额,以确保您在退休时贡献最大(2019年50岁以上的人为25,000美元)。如果每月的现金流量不能满足要求,请考虑使用支票/储蓄或应税帐户中的资金来补充现金流量,以便最大程度地利用该计划。您应该考虑为公司的退休计划提供税前捐款。 

“前负荷式”慈善捐款

如果您有慈善意愿,并计划甚至在退休时捐赠慈善礼物,则可以考虑“提前负担”您的捐款。这样想:如果您目前处于24%的税率范围内,退休后将跌至12%的税率范围,那么何时捐款可以为您带来最多的税收节省?当然,您在较高级别的年份!因此,如果您每年向慈善机构捐款5,000美元,请考虑进行25,000美元的捐款(理想情况下是使用增值证券,并可能利用 捐助者建议基金),而您处于24%括号中。

考虑到最近的税法改革和标准扣除额的增加,该策略的影响甚至更大。 (点击 这里 了解更多。)这将满足5年的捐赠价值,并为您节省更多税款。正如我一直告诉客户的那样,通过提高礼品的使用效率,您可以节省更多的税款,IRS口袋里的钱也更少,而您关心的组织就可以得到更多!

卫生保健

这通常是 退休人员的最大支出。您和您的家人退休后将如何获得医疗保险?您会继续从雇主计划中获得福利吗?您会使用COBRA保险吗?您即将快65岁并加入Medicare吗?您是否要退休,是否需要制定个人计划,直到 医疗保险 踢?

不管您的游戏计划是什么,请确保与专家交谈,并牢牢把握所需的成本和步骤,以确保您不会失去承保范围,并尽可能负担得起保险。我们拥有可信赖的资源,可帮助指导客户选择其医疗保健方案。 

这些只是退休前您应该考虑的许多事情中的一部分。拥有如此多的活动部件,在角落里找一个人来帮助您浏览这些困难且经常令人困惑的主题和决策确实很有意义。理想情况下,请寻求注册财务规划师TM(CFP®)的帮助,为您提供需要和应得的全面指导!

尼克·德芬塔勒(Nick Defenthaler),CFP®, 是金融计划中心(Center for 金融计划,Inc.)®的CERTIFIED FINANCIAL PLANNER™专业人士。他为PBS纪录片撰写了关于储蓄对退休的重要性的记录,并一直是CNBC,MSN Money,《金融规划》杂志,和OnWallStreet.com。


表达的观点是作者的观点,不一定是雷蒙德·詹姆斯的观点。所有意见截至该日期,如有更改,恕不另行通知。本博客中包含的信息并不构成对本材料中所指证券,市场或发展的完整描述。该信息是从认为可靠的来源获得的,但我们不保证上述材料是准确或完整的。通常,如果您在59½岁之前从401k进行分配,则除了缴纳任何相关的州所得税之外,您可能还要缴纳普通所得税和提取金额的10%罚款。对捐助者建议基金的捐款是不可撤销的。税法或法规的更改可能随时发生,并且可能会严重影响您的情况。雷蒙德·詹姆斯(Raymond James)财务顾问不会就税收或法律事务提供建议。您应该与适当的专业人员讨论任何税收或法律问题。投资涉及风险,而不论选择哪种策略,投资者都可能蒙受盈利或亏损。在做出投资决定之前,请咨询您的财务顾问以了解您的个人情况。

Standards Inc.的认证财务规划师委员会在美国拥有认证标志CFP®,CERTIFIED FINANCIAL PLANNER™,CFP®(具有斑块设计)和CFP®(具有火焰设计),以奖励那些成功完成CFP董事会初始工作的个人以及持续的认证要求。